老师我们总合同金额1163890，实际结算金额409358剩下的754532算挂靠，来了增值税票263134.3，普票12万，请问我怎么算剩下的挂靠费和多的税费
同学，请问贵公司是被挂靠方还是挂靠方呢？ 增
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请问老师，挂靠项目的税负率要怎么计算？别人项目挂靠在我们公司，我们跟业主结算了100万，现在我要跟施工方结算让他们给我开成本材料票和人工合计83万，其中23万是人工，剩余的60万是材料费用， ，我要怎么计算他们应该给我开多少金额的专票和普票才比较合理？
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老师，请问我挂靠了一家建筑公司，让挂靠公司开了200万的销项发票，款也到了，本月我支付货款共计1894645元，我自己拿现金在当地税务局预缴了2%的增值税36697.25元，附加税3669.73元，企业所得税3669.72 挂靠公司收取管理费1.2%，所得税2%，附加税10%，印花税0.06%，水利基金0.07% 请问如何计算该挂靠公司所扣的管理费和税金？ 计算公式和解题步骤及所得金额给我说一下
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老师我们总合同金额1163890，实际结算金额409358剩下的754532算挂靠，来了增值税票263134.3，普票12万，请问我怎么算剩下的挂靠费和多的税费
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老师我们总合同金额1163890，实际结算金额409358剩下的754532算挂靠，来了增值税票263134.3，普票12万，请问我怎么算剩下的挂靠费和多的税费
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您好，一般纳税人公司，别人公司挂靠我公司中标的项目含税金额63000，不含税收入是5万多，开票销项税额减掉进项税额后的增值税及附加税算下来5000多，由挂靠方全部已付清，各项税费（附加税，印花税和所得税）和挂靠费也都已经付清，现在要给挂靠方付项目款，请问给挂靠方按价税合计的金额付款还是不含税的金额付款
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请问老师，甲单位是民非组织，2024年计提了10000元的企业所得税。但是25年汇算清缴申报的时候，是退税2000元，请问2025年收到退税2000元怎么做账呢？
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老师，我们是一般纳税人建材商贸，卖水泥之类的，没有仓库，直接从厂家拉到客户处，小企业会计准则，账上遗留120多万库存没实物，很可能货已卖老板私卡收款了，现在怎么处理没有风险？
粤公网安备 44030002003870号
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被挂靠方
一、挂靠费账务处理： 合同金额-实际结算金额=1163890-409358=754532元是挂靠费。 被挂靠方应给挂靠人的本项目剩余资金754532： 借：工程施工——自然人挂靠方年终奖 754532 贷：应付职工薪酬——自然人挂靠方年终奖税后工资 754532-x（挂靠方为个人） 应交税费——应代扣自然人挂靠方个人所得税 x 二、税费账务账务处理： 收到挂靠方交来的成本票据，此处发票购买方都是贵公司，进项税额账务处理: 借：工程施工——合同成本（材料费用 ） 应交税费--应交增值税（进项税额） 263134.3 应交税费-应交增值税 120000 贷：银行存款/应付账款/应付票据
谢谢老师算所得税是不是要减去普票12万，在算吗？
是的，你理解的正确，普票不能进项抵扣，计入成本，计算所得税减去