老师您好，我们10月开出去了一张9％的普票给项目老板，因为他们没有回进项，11月份税务局扣了9个点的增值税！剩下的款是结算转给项目老板私人账户的。他们12月份项目老板回过来一张水泥专票，没有过账，没有合同！这种我们应该怎么处理呢？
同学您好！ 请问您的普票是开个人吗？
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老师 ，您好 ！今年3月同一个项目我们给客户开专票， 供应商给我们开专票，但是这个项目最后没有进行下去，现在我们把开给客户的票已经开退票了（销项票），供应商也同时给我们开了退票，由于在3月我们已经做了认证，现在做账的话，销项票和进项票的账务处理应该怎么做呢？谢谢
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我们老板他儿子，10月份工资现在要冲掉，不在账上体现了。既然他的工资都不在账上体现了，那10月份他有一张车票也不能入费用的吧，然后他的进项税我上个月也抵扣税额了，9%的，133/（1+9%）*9%=10.98 我们10月份。因为有硬件收入和软件收入，又把这个10.98做公共进项税分摊了，然后比如说软件的部分用了抵扣了5块钱，已经减了税款了，因为我们软件部分还涉及超过3%税负的部分，即征即退，我要再去更正申报10月份的报表，那也太麻烦了，所以我11月份账上，能不能进项税额转出呢？还是就不管了呢？
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老师好，我们做贸易的，就是给某些范围提供一些水泥，沙石的。有时候会外面找一些工人去工地。那老板上个月在外面找了几个工人去工地，给那几个人买了安全保险。用公户给报销公司打了一笔12270的保险费。报销公司分开开了发票给我们，一张5836.8的普票。一张6443.2的专票。但是我们刚开业还没有销项，税务局说没有销项先不要勾选进项。那我这个账应该怎么做呢老师，应该怎么写啊？
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老师您好，我们10月开出去了一张9％的普票给项目老板，因为他们没有回进项，11月份税务局扣了9个点的增值税！剩下的款是结算转给项目老板私人账户的。他们12月份项目老板回过来一张水泥专票，没有过账，没有合同！这种我们应该怎么处理呢？
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老师中午好！公司承接了一个项目，挂靠在有劳务资质的B公司。下月项目结束后B公司扣除管理费及税金后，以民工工资表的形式会把钱转给我们老板的私户。说明一下：这个项目在施工过程中，老板让项目经理开进来一些以我们公司为抬头的专票和普票。专票老板要求下月做抵扣，少交公司增值税。请问老师，这种情况怎么处理比较合规呢？
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应收账款周转率社会平均值7.8，优秀值24.3，良好值15.2，建筑业平均为4.2。这个结论是从那本书里面出现过呢，在那一页
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.2018年12月31日，甲公司经批准发行5年期一次还本、分期付息的公司债券10000000元，债券筹集资金用于企业经营周转，甲公司该批债券实际发行价格为10432700元。债券利息在每年12月31日支付，票面利率为年利率6%。假定债券发行时市场利率为5%。甲公司根据上述资料，采用实际利率法和摊余成本计算确定的利息费用。已知2022年12月31日摊余成本10094937.06元。要求：（1）编制2018年12月31日发行债券分录；（2）编制2019年12月31日计提利息分录。（3）编制2023年12月31日归还债券本息分
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2、A公司为增值税一般纳税人,8月份发生有关增值税业务如下：（1）购入原材料一批,买价3000000元,增值税390000元,运费2000元,运费增值税180元。原材料入库,货款用银行存款支付;已收到增值税专用发票,经税务机关认证可以抵扣。（2）购入免税农产品一批,作为原材料入库,收购发票注明的价款为500000元,用银行存款支付,增值税经税务机关认证可以抵扣。（3）销售甲产品100件,不含税的价款为6000000元,增值税税率为13%,增值税销项税额为780000元,款项收到,存入银行;该批产品成本4500000元。（4）用原材料一批对外投资。原材料的账面价值1400000元,投资双方协商的不含税价值为1600000元,增值税额为208000元。编制上述分录
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用原材料一批对外投资。原材料的账面价值1400000元,投资双方协商的不含税价值为1600000元,增值税额为208000元。
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销售甲产品100件,不含税的价款为6000000元,增值税税率为13%,增值税销项税额为780000元,款项收到,存入银行;该批产品成本4500000元。
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购入免税农产品一批,作为原材料入库,收购发票注明的价款为500000元,用银行存款支付,增值税经税务机关认证可以抵扣
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购入原材料一批,买价3000000元,增值税390000元,运费2000元,运费增值税180元。原材料入库,货款用银行存款支付;已收到增值税专用发票,经税务机关认证可以抵扣
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1、甲企业2020年7月份应付职工工资695000元，“工资费用分配汇总表”中列示的产品生产人员工资为482000元，车间管理人员工资为105000元，企业行政管理人员工资为90600元，专设销售机构人员工资为17400元。企业根据“工资费用分配汇总表”结算本月应付职工工资总额695000元，其中企业扣回先前代垫职工房租31000元、代垫职工家属医药费9000元，代垫社保费42000，员工需承担个人所得税26000元，实发工资587000元。要求：（1）编制甲公司发放工资分录
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品种法 湘沙工厂设有一个基本生产车间，大量生产A、B两种产品，还设有供电、机修两个辅助生产车间，该厂实行一级成本核算，由厂部财会部门集中按产品品种计算成本。有关资料如下： 1、月初在产品成本 产品名称 直接材料 直接人工 制造费用 合计 A 13125 2065 3400 18590 B 11780 1430 2740 15950 2、产量、工时 产品名称 本月完工产品 期末在产品 本月实际工时 A 200件 60件 80000小时 B 80件 30件 40000小时 3、各项费用分配方法（1）A、B两产品共同耗用的原材料费用按各产品直接耗用材料比例进行分配。（2）基本生产车间生产工人工资及提取的福利费按A、B两产品本月实际生产工时分配。（3）辅助生产费用按计划成本分配，每度电计划成本为1元，机修车间每小时计划成本为4元，成本差异全部由管理费用列支。 辅助生产车间的生产量与各车间耗用量如下： 收益车间 部门 电（度） 修理（小时） 供电车间 400 机修车间 2000 基本车间AB产品耗用3960 基本车间一般耗用5240 2800 企业管理部门 4800 1800 合计。 16000 5000 （A、B产品生产共同耗电按产品实际工时分配）（4）制造费用按A、B产品实际工时分配。（5）月末在产品按约当产量法计算，A、B两产品原材料均系生产开始时一次投入，月末在产品完工程度均按50%计算。（6）辅助生产车间的间接费用不通过“制造费用”账户核算。 4、本期生产费用发生情况如下：（1）根据本月份现金付款凭证，汇总各部门发生的生产费用如下： 单位：元 车间部门 邮电费 市内交通费 运输费 外部加工费 修理费 合计 基本生产车间 150 65 215 供电车间 128 128 机修车间 180 200 380 企业管理部门 180 280 200 660 合计 330 473 380 200 1383 会计分录：
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某农场桃树处于生长期，每年发生化肥费用8000元，农药费用3000元，人工费100000元，管护费5000元，完成相关的会计分录。
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同学您好！ 首先对于您开出去了增值税发票，那么即使款项没有转回对公账户也必须入账并做收入。其次，对于回来的水泥专票，相当于是你们的采购业务，如果对方给你们开了专票，你们可以进行抵扣，需要将相应的货物收发、验收的原始凭证作为做账的依据。现在金三系统很强大，能够追索到发票的上下游单位，开了发票的必须入账，否则后面会很麻烦
老师，这是我们开出去的普票
同学您好！ 对于已经开了票的业务，无论是普票还是专票，应当入账进行核算，现在的税务对这一块监管的很严，如果不入被查后罚款就很麻烦了
老师下面这两张才是我们公司10月开出去给项目上的，11月份款拨下来扣了9个点的增值税还有管理费，剩余的转给项目老板私人了！然后最开始那张是项目老板12月回过来的一张水泥专票，因为之前不是把剩余款转给老板私人账户了嘛，这张水泥票就没有对公过账，是项目老板直接开过来的。我就是想问一下现在我们应该怎么处理这张票！
同学您好！ 如果是发包方直接把款项付给材料商，而没有先支付给您们由你们来支付的材料供应商，那么你在收款的时候可以挂一个应收或其他应收，然后水泥票来了后用其他应收来抵消。当然你需要将收付款的相关凭证复印件作为附件。保证开了发票的都入账进行核算