老师…我们公司给对方公司开具了工程绿化发票，但是对方公司在他们当地税务局有按3%预扣预缴，我们这边申报税时要扣出来这3%申报……这抠出来的税我要在哪个申报表上申报？

不是，自己干的

你好，那对方公司缴纳的税款你们怎么能抵扣？他给你开发票还是怎么了？

刚问了下，是分包出去了

预缴再分包里面填写

分包的预交了3%，我们怎么填

好，你们填写分包款就可以的，填写它的价税合计，不要填写他的税额。然后你们预缴的时候是收入减去分包款，这个余额除以1.03乘以3%，按照这个来。如果是一般计税的就是收入减去分包款，这个余额除以1.09乘以2%。

老师，增值税报表我应该填表几

好，你是回来申报吗？那你单位是一般计税还是简易计税的？

是在企业所在地申报还是在预缴申报里面。

我们是不是分包公司，我们把工程又分包给了另一家公司，我们现在给发包人开完发票了，我现在要申报税，在我们企业所在地申报

你好，你是一般计税还是简易计税？如果是减易计税可以差额，如果是一般计税就不可以的，你只能销项减去进项，按照这个来交税，只能抵扣他开的专票

人家交的税款，你直接抵扣不了的。

不相信的话，你可以自己填写试一下的，在附表四本期发生额和实际抵扣金额里面，然后再主表28栏。

你也可以问一下你税务局，别人预缴的税款，你们单位能不能抵扣？

我不是当时的经办人，我刚接过来，我又给之前的打电话了，他说是我们自已公司在外地单位预交了，这样的话我应该在哪个表填列了

在附表四本期发生额和实际抵扣金额里面，然后再主表28栏。

老师，你之前说如果是一般计税的就是收入减去分包款，这个余额除以1.09乘以2%。为什么不是乘以9%，而是2%

最低预缴2%这个规定增值税的预缴税率。

异地预缴2%，这个是规定。

好的，明白了，谢谢老师