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老师年末转出未交的增值税会计分录怎么做

2023-01-13 10:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-01-13 10:24

你好，是销项税额大于进项税额？

快账用户4092 追问 2023-01-13 10:25

是的，要交税

齐红老师解答 2023-01-13 10:25

你好，结转分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税

快账用户4092 追问 2023-01-13 10:36

应交税费-未交增值税这个数代表什么是我们即将要交的增值税吗

齐红老师解答 2023-01-13 10:36

你好，是的，是这样的

你好，是销项税额大于进项税额？

2023-01-13

您好，一般纳税人需要根据销项税额，进项税额的差额做结转增值税分录借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-未交增值税

2022-06-14

您好，是期末应交税费-应交增值税合计贷方余额是需要做转出未交增值税

2023-08-27

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税

2022-10-26

同学你好这个跨年补计提是会影响利润的

2022-07-01

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