老师，我们有笔资金借给兄弟公司按季度收利息，12月7日借出去的，对方12月按月计提财务费用了，我这边12月要怎么做账？

你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 应收利息，贷 财务费用，借 银行存款，贷 应收利息，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目

你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 银行存款，贷 财务费用，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目

请教一个做账问题，同一个老板，有两个公司，在同一个厂区办公，同一个财务总监，我公司是一般纳税人，兄弟公司是小规模纳税人，兄弟公司第二季度发现有利润要交税，于是财务总监就让我公司上半年（1-6）月分出12万租金给兄弟公司承担，7-12月正常按每月2万继续分担。问题是1-5月这10万该怎么做账好呢？

例5-6：2022年1月1日，华联公司向银行借入短期借款1200000元，期限6个月，年利率为12%，款项已存入存款账户。例5-7：承前例，该公司对该笔借款按月计提利息费用，并按规定每季度归还利息，计算本月应负担的利息支出。例5-8：承前例，该公司在3月末支付上述借款本季度利息36000元（2、3月份利息计提的处理方法同1月份，故这里省略）例5-9：承前例，该公司6月末短期借款到期，归还借款本金1200000元及第二季度的利息36000元

2022年1月1日，华联公司向银行借入短期借款1200000元，期限6个月，年利率为12%，款项已存入存款账户。例5-7：承前例，该公司对该笔借款按月计提利息费用，并按规定每季度归还利息，计算本月应负担的利息支出。例5-8：承前例，该公司在3月末支付上述借款本季度利息36000元（2、3月份利息计提的处理方法同1月份，故这里省略）