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计提税款的时候,是按照实缴计提,还是按照税收优惠之前计算的数额计提?

2023-01-15 08:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-15 08:40

同学你好 按照实缴计提

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快账用户1547 追问 2023-01-15 08:42

老师,难道不是按照税收优惠前计提,实际缴纳的时候,把计提和实缴的差额计营业外收入吗

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齐红老师 解答 2023-01-15 08:46

比如说现在一个点的增值税 这个就是按照一个点计提 如果月不超三十万免税了那这一个点就要转到营业外收入了

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快账用户1547 追问 2023-01-15 08:49

一般纳税人呢?比如说现在附加税优惠减半,减免的那一半需要计提吗?需要转营业外收入吗?

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齐红老师 解答 2023-01-15 08:49

这个不用 直接按照减免后的金额计提

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同学你好 按照实缴计提
2023-01-15
按照20%计提的哈 同学
2023-12-27
您好,您符合优惠的就按优惠税率计算。
2021-10-14
那按照优惠之后的来计提就可以的。
2022-05-05
您好,按照正常提,减免部分最后转入营业外收入交所得税。
2022-04-07
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