老师好，请问计提社保、交社保和发放工资这一整套的会计分录应该怎么做呀？

计提社保会计分录：借：管理费用-社保费贷：其他应收款-个人承担部分贷：其他应付款-公司承担部分

2023-01-15

你好计提社保借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保计提工资借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资发放工资借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款，其他应付款（个人负担部分的社保）交社保借：应付职工薪酬—社保，其他应付款（个人负担部分的社保），贷：银行存款

2021-07-12

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

2021-10-22

您好借：管理费用-工资借：管理费用-社保费贷：应付职工薪酬-单位社保费贷：应付职工薪酬-工资借：应付职工薪酬-工资贷：银行存款借：应付职工薪酬-单位社保费借：营业外支出-社保个人部分贷：银行存款

2021-10-09

您好同学，计提工资个税借：管理费用-工资借：管理费用-社保（公司部分）贷：应付职工薪酬-职工工资贷：应付职工薪酬-社保（公司部分）借：应付职工薪酬-职工工资贷：其他应付款-社保（个人部分）借：应付职工薪酬-职工工资（个人部分）贷：应交税费-应交个人所得税

2020-11-12

齐红老师解答 2023-01-15 15:01

交社保时借：其他应收款-个人承担部分其他应付款-公司承担部分借：银行存款计提工资：借：管理费用-工资销售费用-工资生产成本-工资贷：应付职工薪酬支付工资时：借：应付职工薪酬贷：银行存款

快账用户6330 追问 2023-01-15 20:50

那老师这些分录做完之后月末还要再结转什么的吗

齐红老师解答 2023-01-15 20:52

生产员工记入生产成本-工资（社保），这个转入产品成本就可以了，其他的不用结转

快账用户6330 追问 2023-01-15 21:02

好的谢谢老师

齐红老师解答 2023-01-15 21:34

不客气，有问题尽管提出

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