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老师你好,上月申报表上的出口应退税14万,这月只收到13万,另外的1万不退了留抵,那个1万差额怎么做分录?

2023-01-15 18:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-15 18:19

这个留底是指不能抵,不能退,还是说可以留到以后抵扣要交的增值税?

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快账用户2060 追问 2023-01-15 18:31

是留到以后抵扣要交的增值税

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齐红老师 解答 2023-01-15 18:32

如果说留到以后抵扣要交的增值税的话,这一部分它就体现在应交增值税的借方余额,你不用单独再做处理。

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这个留底是指不能抵,不能退,还是说可以留到以后抵扣要交的增值税?
2023-01-15
你好,是的,有的地方税局是这么算的,但有的地方是按增值税留抵退的.你要看你当地的税局是怎么计算的
2022-01-06
同学你好,如果你家 应交增值税 这个会计科目,没有涉及很多,那么,这个14万元不做会计分录也行,如果说,平时各个分录做得很细,那么,这个14万元,其实是,应交增值税下 2级明细的转换 借:应交税费-应交增值税-(出口抵减内销产品应纳税额) 贷:应交税费-未交增值税
2024-07-12
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2023-12-19
1.冲销10月的出口退税应收款: 借:其它应收款-出口退税 15万 贷:应交税费-应交增值税-出口退税 15万 1.根据11月增值税申报表中的期末留抵税额,确认应退税款: 借:应交税费-应交增值税-出口退税 12万 贷:其它应收款-出口退税 12万
2023-12-19
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