老师你好，6月份企业出口销售额50万元，月末留抵税额10万元，次月收到税局出口退税4.5万元，请问我要怎么把这个退税额平账呢?怎么做分录？是否要冲减留抵税额?
你好，是生产企业的吗？
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老师，我单位为生产湿巾一般纳税人，目前有国内销和国外销售，2020年8月和9月分别有出口货物，提问：1、9月内销税额15万元，进项税额20万元，产生留抵税额-5万元，免抵退税额5.5万元，接下来10月初面临报9月份的税，是免抵退税额和留抵退税额谁小退谁吗？2、月初报税操作流程一是在“生产企业出口退税操作系统”按向导操作，二是在国家税务总局天津市电子税务局进行填写申报吗；3、报税完后，需要准备哪些材料备税务局查！多谢
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老师，我5月份有退税，做了免抵退申报。次月税局通知要企业申请退增量留底退税。把增值税申报表留底税额以增量留底税额给退回了企业，请问我计提的出口税金要怎么冲掉?不然一直挂在其他应收款-出口退税这有一笔钱未收。
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老师，生产企业出口一台设备20万人民币，增值税和退税率都是13%，本月没有增值税留底，没有内销。次月免抵额2.6万。销售分录怎么做，次月免抵额分录怎么做。然后做完账，明细应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数2.6，应交税额-增值税-出口退税贷方有数2.6到最后怎么能平
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某C企业为一般纳税人，生产的货物兼顾内销和出口，2019年11月外购原材料获得进项税额300万元，内销产品的销售额为800万元，出口产品的销售额为1600万元(已换算成人民币). 该企业的出口退税率表为10%，当月增值税应退税额是多少? 当期应纳税额 =800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(万元) 当期免抵退税额=1600×10%=160(万元) 当期应退税额=当期期末留抵税额=56万元 (当期期末留抵税额56万元<当期免抵退税额160万元) 当期免抵税额=免抵退税额-应退税额=160-56=104(万元) 请问老师，第一个试子-56万元怎么算的，我算出来不是这个数啊
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一般纳税人生产企业出口退税 10月申报增值税时申报表： 销项税额2万元 进项税额18万元 实际抵扣税额2万元 期末留抵税额16万元 这个要怎么做账务处理 ？
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我买了一辆4米2的货车，挂靠物流公司跑物流，大概3年多为算过账，想咨询下，请老师大概需要多久能核对完成呢
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麻烦问下老师，我们是餐饮业，有一家供应商之前用的名称注销了，但是我们账上还挂着他原来名称的往来余额，现在换成新名称包括账号也换了，那我付款记账要怎么弄个，把两个名称合并了，在原来名称后面加个括号，括号里写上新名称付款记账？
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老师，请问一下，那个出口退税进项票勾选，是不是需要全部收入到账以后才能勾选用啊？
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老师，我们是加油站行业，补了23年的收入，结转了成本。增值税申报表里的进销存报表可以调整在现在月份吗？
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老师，购货方法定代表人用个人账户上的钱付货款，也没备注“代**公司支付货款”。供货方能给购货方开具他们公司抬头的普通发票吗？
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老师，请问一下公司销售商品后，暂时收不到款，老板让暂时不开票，请问一下这个账要怎么处理，可以报无票收入吗？后期开票了再报税时报负数可以吗
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你好，老师，现在微信收款每月超过6万开始收个人所得税了吗？
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公司公账能直接打款给干活的个人账户吗
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老师好，请问我们卖给医院一台设备2万元，该设备是我们租的厂家的设备，跟厂家签了协议租3年3万元租金，如果该设备后期能每年用15万试剂的话就每年免租金并且每年赠送1万的试剂。如果试剂完不成量的话就不免租金不赠送试剂。厂家只跟我们签订租赁协议。老师这种怎么账务处理啊？光有卖医院的销项发票，没有进项发票。
粤公网安备 44030002003870号
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是的老师
你好，这个退回的4.5万是从十万里面扣除的是吗？ 还是扣除了出口退税之后，还剩10万
这个10万是上期进项大于销项留下来的留抵，在本月申报了出口退税，然后税局就退回了出口退税4.5万元
借银行存款，但应交税费，应交增值税、出口退税。
借银行放款 贷应交税费，应交增值税出口退税。
那这个应交税费-应交增值税-出口退税，这个科目呢，不需要结账平吗？把他转到哪里？
结转到转出未交增值税里面就可以。
这有余额也没有关系的，也可以。