老师你好，6月份企业出口销售额50万元，月末留抵税额10万元，次月收到税局出口退税4.5万元，请问我要怎么把这个退税额平账呢?怎么做分录？是否要冲减留抵税额?
你好，是生产企业的吗？
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老师，我5月份有退税，做了免抵退申报。次月税局通知要企业申请退增量留底退税。把增值税申报表留底税额以增量留底税额给退回了企业，请问我计提的出口税金要怎么冲掉?不然一直挂在其他应收款-出口退税这有一笔钱未收。
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老师，生产企业出口一台设备20万人民币，增值税和退税率都是13%，本月没有增值税留底，没有内销。次月免抵额2.6万。销售分录怎么做，次月免抵额分录怎么做。然后做完账，明细应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数2.6，应交税额-增值税-出口退税贷方有数2.6到最后怎么能平
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老师你好，上月申报表上的出口应退税14万，这月只收到13万，另外的1万不退了留抵，那个1万差额怎么做分录？
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某C企业为一般纳税人，生产的货物兼顾内销和出口，2019年11月外购原材料获得进项税额300万元，内销产品的销售额为800万元，出口产品的销售额为1600万元(已换算成人民币). 该企业的出口退税率表为10%，当月增值税应退税额是多少? 当期应纳税额 =800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(万元) 当期免抵退税额=1600×10%=160(万元) 当期应退税额=当期期末留抵税额=56万元 (当期期末留抵税额56万元<当期免抵退税额160万元) 当期免抵税额=免抵退税额-应退税额=160-56=104(万元) 请问老师，第一个试子-56万元怎么算的，我算出来不是这个数啊
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一般纳税人生产企业出口退税 10月申报增值税时申报表： 销项税额2万元 进项税额18万元 实际抵扣税额2万元 期末留抵税额16万元 这个要怎么做账务处理 ？
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老师，个税手续费节报返还，做账： 借：银行存款 贷：营业外收入 应交税费～应交增值税～销项税额 申报的时候填在附表1，6%的税率未开票收入里面，这样对不对？
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出口退税企业，我们有一笔是5月29日收到的美元外汇，6月1日结汇，这笔货款是5月入账还是6月？
粤公网安备 44030002003870号
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是的老师
你好，这个退回的4.5万是从十万里面扣除的是吗？ 还是扣除了出口退税之后，还剩10万
这个10万是上期进项大于销项留下来的留抵，在本月申报了出口退税，然后税局就退回了出口退税4.5万元
借银行存款，但应交税费，应交增值税、出口退税。
借银行放款 贷应交税费，应交增值税出口退税。
那这个应交税费-应交增值税-出口退税，这个科目呢，不需要结账平吗？把他转到哪里？
结转到转出未交增值税里面就可以。
这有余额也没有关系的，也可以。