演示账套

问一下，我司代客户做模具收17000元，客户又把这模具款分摊到产品中，我司也是找模具厂做的模具（应付15000），中间有点利润假如2000元，我怎么做分录好呢？

2023-01-16 16:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-01-16 16:36

同学你好这个有发票吗

2023-01-16

你好，出一个代收代付的证明，你们单位做代收代付，借其他应收款，贷银行收到的数都相反的。

2023-03-14

支付模具款给供应商时一般纳税人：借：周转材料 - 低值易耗品（或固定资产，若模具符合固定资产确认条件）应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：银行存款小规模纳税人：借：周转材料 - 低值易耗品（或固定资产）贷：银行存款达到采购量，供应商返还模具费时一般纳税人（收到红字发票）：借：银行存款贷：周转材料 - 低值易耗品（或固定资产）应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）小规模纳税人：借：银行存款贷：周转材料 - 低值易耗品（或固定资产）收到客户模具款时借：银行存款贷：其他应付款 - 客户模具款达到约定业务量，返还客户模具费时借：其他应付款 - 客户模具款贷：银行存款

2025-04-23

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-08-14

借银行存款贷，主营业务收入120、借主营业务成本100贷银行存款。

2024-06-20