同学你好 稍等我看下
某生产型企业为增值税一般纳税人,2021年11月发生以下业务:(1)销售给乙公司一批货物,取得不含税价款为100万元,另收取了包装材料及安装服务费5.65万元。(2)销售一批库存原材料,取得含税价款226万元;(3)将自制的产品作为福利发放给职工,该批自制产品的生产成本合计为10万元,无同类服装的售价,成本利润率为10%;(4)从农业生产者手申购进一批免税的农产品,农产品收购发票上注明金额20万元,支付运输公司运送该批农产品的运费1万元(不含增值税),取得增值税专用发票;(5)为生产应税产品购进一批生产用原材料,取得的增值税专用发票上注明金额200万元,增值税税额26万元,已支付货款并已验收入库已知:有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣。增值税基本税率为13%,农产品扣除率为10%,运费税率为9%要求:根据上述资料计算回答问题,计算出合计数(单位:万元)。计算2021年11月该企业应纳的增值税税额
销售给乙公司一批货物取得不含税价款为100万元,另收取了包装材料及安装服务费5.65万元,销售一批库存原材料,取得含税交款226万元,将自制的产品作为福利发放给职工,该批自制产品的生产成本合计为10万元,无同类服装的售价,成本利润率为10%。将自制的产品作为福利发放给职工,该批自制产品的生产成本合计为10万元,无同类服装的售价,成本利润率为10%,总是农业生产者手中购进一批免税的农产品,农产品收购发票上注明金额20万元,支付运输公司运送该批农产品的运费1万元,不含增值税,取得增值税专用发票,为生产税产品购进一批生产用原材料,取得增值税专用发票上注明金额200万元,增值税额26万元,已知付出货款并验为生产税产品购进一批生产用原材料,取得增值税专用发票上注明金额200万元,增值税额26万元,已知付出货款并验已验收入库。销售销项税额,进项税额。增值税
(根据2015年山东春季高考试题改编)俊信公司为增值税一般纳税人,经营范围涵盖化妆品、服装等商品的生产与销售,2019年9月发生业务如下。(1)将自产的一批化妆品作为样品赠送给经销商郎奇公司,由于该产品尚未上市销售,因此无市场价格,已知其生产成本为80000元,产品成本利润率为5%。(2)向农民生产者收购作为原材料使用的自产农产品一批,开具的收购发票上注明价款为400000元;为此交易支付一笔运费,取得运输业增值税专用发票,不含税价格为3200元:后因管理不善,造成该农产品3/5霉烂变质。(3)向朗达公司销售服装一批,开具增值税专用发票,不含税价格550000元:同时向朗达公司收取包装费4914元,开具普通发票。要求:(1)计算俊信公司的增值税进项税额;(2)计算俊信公司的增值税销项税额;(3)计算俊信公司的增值税应纳税额。这个题怎么做?
(根据2015年山东春季高考试题改编)俊信公司为增值税一般纳税人,经营范围涵盖化妆品、服装等商品的生产与销售,2019年9月发生业务如下。(1)将自产的一批化妆品作为样品赠送给经销商郎奇公司,由于该产品尚未上市销售,因此无市场价格,已知其生产成本为80000元,产品成本利润率为5%。(2)向农民生产者收购作为原材料使用的自产农产品一批,开具的收购发票上注明价款为400000元;为此交易支付一笔运费,取得运输业增值税专用发票,不含税价格为3200元:后因管理不善,造成该农产品3/5霉烂变质。(3)向朗达公司销售服装一批,开具增值税专用发票,不含税价格550000元:同时向朗达公司收取包装费4914元,开具普通发票。要求:(1)计算俊信公司的增值税进项税额;(2)计算俊信公司的增值税销项税额;(3)计算俊信公司的增值税应纳税额。怎么做?
1.美之源日化厂为增值税一般纳税人,经营业务是生产化妆品和护肤护发品。该厂2019年5月有关购销情况如下:(1)从农民处购入一批芦荟作为生产原料用于生产化妆品和护肤护发品,开具的收购发票上注明的买价是250000元,发生运输费用3000元,取得增值税专用发票。上述款项已付,货已运抵企业。(2)购进一批专用物资并取得增值税专用发票,价税合计金额为464000元。款项已付,该批物资已用于扩建厂房,厂房扩建后其原值增加了50%以上。(3)向某大型商场销售一批高档化妆品,取得销售额(不含增值税)500000元,并支付运输费用2000元,已取得增值税专用发票。(4)将一批新研制的高档化妆品赠与某剧团,成本金额为70000元,该新产品无同类产品市场销售价格。【要求】计算该厂本月应纳的增值税税额和消费税税额(注:高档化妆品的消费税税率为15%,成本利润率为5%).
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?