演示账套

麻烦问一下，别人挂靠我们公司，我们开出9个点的发票，对方提供3个点的劳务票和13个点的材料票，我们要在异地预缴2个点的税，等于我们要收7个点的税票金额，那这样成本票不就是不够了吗，这个要怎么协调解决呢？销项和进项怎么平衡，现在还不能留抵

2023-01-23 13:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-01-23 13:52

首先，在别人挂靠我们公司的情况下，我们开出9个点的发票，对方提供3个点的劳务票和13个点的材料票，那么根据我国税法规定，挂靠公司须提供证明材料，可向税务机关申请减免或抵扣，具体需要视具体情况而定。

另外，根据我国税务管理规定，公司的进项税抵扣制度可以有效平衡进项和销项的税款。只要可以提供凭证，税务部门可以以相对简单的程序把进项税抵扣到销项税中，从而实现进项和销项税款的平衡，从而改善税收政策效率和合规性。

此外，公司在异地进行税收抵扣时，应向税务机关提出书面申请，并向税务机关提供相应的依据，进行审核和认定，给予异地税务抵扣。

总之，根据具体情况，我们需要提供有效的证明材料，以满足税务部门的要求，配合利用进项税抵扣制度实现进项和销项税款的平衡，以及向税务机关申请异地税收抵扣，以解决别人挂靠我们公司时税收问题。

拓展知识：税收减免是指税务机关根据纳税人有关证明材料，对纳税人纳税义务予以减轻或免除部分税款的制度。通常，可以分为税收宽免和税收抵免两大类。