我是刚入职运输公司的会计，做内账，我想问下，购物走票款怎么处理？我公司发生1笔这样业务，购买车用尿素，机油等金额是34560元己开专票，可抵扣(实际是虚开的)走公账支付给对方，然后对方返还了27700元现金进私账。请问老师，怎么处理？
借：应付账款-供应商
贷：银行存款
借：现金
借：管理费用-税费
贷：应付账款-供应商
-
Q
老师，你好，有个账务处理方面的问题想咨询一下您这边：我公司在购买车辆保险时，保险公司又优惠活动，购买保险后会优惠1000元，在我们公司支付保险款后以现金形式返还给我们公司。那我的账务处理是：借：库存现金 1000元 贷：营业外收入 1000元 可以么？还是说要冲减管理费用-保险费比较好，但是冲减管理费用-保险费会不会涉及到需要对原增值税进项税额进项转出的问题呢？
-
Q
老师我想问下我们卖车的，然后这个月进项不够让老板下面其他店开了几台车发票进来，然后做了合同先预付5万块押金给对方公账上，我们打算这两个月里面把这几天车再还给对方，现在是这个情况，对方月底开的6台车给我们进项抵扣了，然后现在对方公司卖掉了这这6台车的1台车，那我们要高开一点发票金额开给对方吗？其次对方卖掉了这开给我们的6台车里面的1台车，那我们现在开还给对方1台车，那这台车款他们打给我们对公吧？不然开出去发票实际没进账，不合理吧老师？该怎么弄才好
-
Q
你好，老师，我公司是个物流公司，然后有个人委托我司给他买车，账务处理如下:收到个人的车钱，记预收账款。然后买完车，记固定资产，预付账款，另外车辆购置税，单独记应交税费。之后我司物流开运输发票，把买固定资产的那部分进项税给抵扣了。现在车已经给了个人，但账面上还挂着预收账款，应交税费，和固定资产。请问这样处理，对吗？如果不对，应该怎么记账合适？
-
Q
老师，你好，我刚入职一家运输公司，做内账主办会计，是一般纳税人，合伙企业，公司有运输车辆13部，其中一个老板有16部私车，今天发生了一笔业务，是这样的，老板有部私车修理了，产生费用1790元。老板先把这笔款转入私账里，然后叫出纳走公账付款给修理厂，修理厂给开出公司的专票。老师，我想问这笔业务的分录怎么做？
-
Q
老师，你好，我刚入职一家运输公司，做内账，一般纳税人，合伙制。一个老板管钱，兼付款，一个公账，一个私账，是管钱老板的名字，但钱是公司里的，和她个人的钱无关。有一笔业务是这样的，有一笔油票走票款126700元，走公账支出了，(也就是虚开的增值税专票)石油公司收款了，然后返还这笔款117831元进私账，中间差额是8869元，这笔业务怎么做分录，请写出来？
热门问答 更多>
-
老师您好，请问山东省征收地方水利建设基金吗？什么企业适合征收
-
老师，农业公司卖给个人的农药薄膜，不用开票的，也没有进项怎么处理呢？
-
别人开给小规模的票在哪里查看
-
他们是要红冲了，开了一张新的5月扣减那笔退货后的金额的发票，这次开的金额和实付金额（里面扣掉了因退货转给我们的款）不一致，不影响的哈！分录怎么做？
-
老师，我们的周转材料记错了本来是几万，记成了1.3个亿，查账发现的，但是是去年的账，资产负债表一一直是平的现在需要把这个1.3调回几万，这样就不平了，请问需要咋调账
-
老师好！我们是购买方，5月购进货中现在有一部分退货，当时发票款已给！退货本应退钱给我们，刚好有笔新业务他们让在这次货款里扣减后付款，那发票按扣退货款后的金额开，还是按照本次货款开
-
董老师 您在线吗？有问题想咨询您~
-
我们公司人员外包给第三方灵活用工平台，都是先预付一部分钱给对方，对方开票给我们，我们这边直接入成本，发生的工资对方再支付给人员，每年都有剩余，剩余部分的钱到第二年接着支付，有没有风险？
-
2026年注会课程什么时候开始
-
制造费用能用材料成本占比来分摊吗？还是用销售收入占比？还是用什么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，是我没说清楚，是这样的，发票金额30584.06税额3975.94元，价税合计34560元(可抵扣进项)也是走公账支付的，然后收到供应商的现金27700元，实际购物金额5088元，税点开支1772元。
怎么处理？
我这样做对吗？ 借:应付账款一一供应商34560 贷:银行存款一一工行34560 到票:借主营业务成本一一30584.06 应交税费一一一3975.94 贷应付账款一一供应商34560 后面不会做了
按你的分录逻辑。收到现金 借：现金 贷：主营业务成本
我没有逻辑，请老师指正出来，我不会
那你帮帮我，教下我重新做分录
借：应付账款-供应商 34560 贷：银行存款 34560 借：现金 27700 借：管理费用-税费 1772 借：主营业务成本 贷：应付账款-供应商 34560
哦，懂了，谢谢老师
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！