请问老师，小企业会计准则，去年有些库存商品和费用付款了，没有做暂估挂的往来，今年收到发票直接记入当年费用冲往来吗
新年好，是今年收到去年的费用发票？
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请问老师，小企业会计准则，去年有些库存商品和费用付款了，没有做暂估挂的往来，今年收到发票直接记入当年费用冲往来吗
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老师你好，请问去年暂估了的费用没开出来发票只挂了账，今年开出来了，可以把报销单和发票直接放到去年的凭证后面吗？今年付款的话后面附银行回单或者收据可以吗？
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老师您好！请教您一下。公司是小规模纳税人，用的是小企业会计准则。公司去年年底暂估成本15000，在今年二月份对方把发票开过来了，实际是14800。我需要做的会计分录是：1.借：库存商品-暂估15000（红字）贷：应付账款15000（红字），2.借：主营业务成本15000（红字）贷：库存商品15000（红字），3.借库存商品14800，贷：应付账款14800，4，借：主营业务成本14800，贷：库存商品14800。因为是小企业准则，没有以前年度损益调整，5，借：利润分配未分配200，贷：主营业务成本200。这样做对吗？
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我们21年有一笔暂估入账，因为一直没有收到发票，今年从代账那里接回来之后改了21年的企业所得税表，调增了，但是由于亏损不用补交企业所得税，那之前暂估的怎么做账?之前的分录：借：库存商品 贷：应付账款-暂估 借:主营业务成本 贷：库存商品 借：本年利润 贷：主营业务成本
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老师，小企业会计准则红冲去年暂估的成本和费用是直接冲还是需要用到利润分配，未分配利润。有些人又说要用，但是有些人又说直接记入当期损益
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粤公网安备 44030002003870号
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有去年开的，也有今年开的，业务是去年的
你好，是库存商品的，还是费用的？
两种都有
你好 借：库存商品 利润分配—未分配利润 贷：预付账款
费用类的冲减利润分配 对吗
你好，是的，是这样的
如果收到的不是跨年发票直接进费用行吗
你好，当年的费用发票，是可以直接计入费用核算的
谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。