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小规模,退回18年多缴企业所得税,退回可以直接记入营业外收入吗

2023-01-31 13:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-31 13:33

新年好,退回18年多缴企业所得税,是不可以做  营业外收入的

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快账用户1146 追问 2023-01-31 13:34

用了以年年度调整,今年的汇算清缴要填哪里

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齐红老师 解答 2023-01-31 13:36

你好,退回18年多缴企业所得税,这个不影响今年汇算清缴的填写啊 

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快账用户1146 追问 2023-01-31 13:36

是之间预交多了的

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齐红老师 解答 2023-01-31 13:37

(是针对这个回复有什么疑问吗)

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快账用户1146 追问 2023-01-31 14:37

就是今年退回来的,这个之前的企业所得税,我的汇算清缴要放在哪里?

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齐红老师 解答 2023-01-31 14:38

你好,退回18年多缴企业所得税,这个不影响今年汇算清缴的填写 这个不需要在汇算清缴的附表填写

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新年好,退回18年多缴企业所得税,是不可以做  营业外收入的
2023-01-31
借:银行存款
贷:营业外收入
应交税费
2025-05-06
你好,对的是的,需要交所得税。
2022-05-14
若符合小微,季度也可享受按5%
2024-12-10
你好 不是的,这个是 借:银行存款 贷:以前年度损益调整
2022-10-22
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