老师，汇算清缴表里，我们公司是分公司，法人100%股权，我想问下主要股东和分红情况这里是填分公司的法人信息吧？ 我看以前上任会计填的是总公司的主要股东的？

那上任填的是总公司的，我现在填分公司的，会有问题吗？

没问题，这个一般来说也没人查。

老师，请问哪里表是必须填的吗？我们是小规模纳税人

你看看带星号的哦都需要填

能帮我指出来吗？

打钩的都是必填的，其他就是涉及到才填写

打勾的是我自己打的，原来进来就只有三个打勾的。。。没看到哪里有*号啊

不是星号，就是注意打钩的就行

老师，请问这里怎么弄？

纳税调整就是得看你账上的情况，比如说业务招待费，福利费这些有没有超过限额

业务招待费和福利费是怎么要求的呢？

我给你发表格看看吧

老师，你发给我的没有业务招待费和福利费呢？是对应广告费和业务宣传费吗？

招待费是发生额的60%和收入的千分之五哪个低扣除哪个

老师，那汇算清缴里面的”减:税金及附加“是计当年交的（2021年第四季度+2022年1-3季度）的呢？还是按2022年1-3季度+4季度已计提未交，在23年1月才交的呢？

就是当年1-3季度缴纳的企业所得税

税金及附加不是指城建税+教育附加+地方教育附加吗？不包企税和增税吗？我们没有消费税、资源税那些