老师晚上好！请问商场不动产租赁服务什么情况下需要预交增值税，其账务处理是～？

在异地的情况下借应交税费、预交增值税贷银行存款，借应交税费、附加税贷银行存款，只做缴纳的，不用做计提

2023-02-01

同学，您好！红色圈起来的地方需要填写，本季度开普票免税，所以减免表也需要填写，服务不动产扣除项目，有取得相对应的收入就需要填写。希望可以帮到你，可以的话，麻烦给个五星好评。

2022-07-05

同学你好，收取的租金计入其他业务收入；成本转入其他业务成本；

2022-01-22

同学您好，一般纳税人在进行进项发票的账务处理时，根据取得发票的性质和时间不同，进项税额的会计科目会有所不同。如果取得的进项发票符合抵扣条件，且已经通过税务机关认证，那么在账务处理时应该将其记入“应交税费-应交增值税（进项税）”科目，并用于抵扣销项税额。

2024-01-18

同学你好问的是销项税不是实际缴纳的税款所以不扣除预交的税款

2022-06-29

快账用户2762 追问 2023-02-01 19:34

我看文件说的机构所在地和不动产所在地，机构所在地，是指企业注册的税务机关所在地吗？

齐红老师解答 2023-02-01 19:34

对的是的，是这个意思。

快账用户2762 追问 2023-02-01 19:37

如果都在同区域还需要预交吗？预交还要随附加税一起预交吧？

齐红老师解答 2023-02-01 19:38

在一个地区的不需要预缴，正常申报缴纳就可以

对的，是的，只要交了增值税，就得交附加税。

快账用户2762 追问 2023-02-01 19:42

还在请问，如果预交了后期要调整增值税实际缴纳吗？

齐红老师解答 2023-02-01 19:44

对的，是的，预缴的需要抵扣的

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