A是基本户，B是饭堂户，这个月B收到了个人餐费补贴500元，做了分录借：银存B账户500 贷：其它应付500；下个月要把B账户消掉，把转入的个人补贴转回基本户A账户，该怎么做分录呢？

没有哦，都是公司本部用的，以前是方便监管才特意开了一个账户做饭堂户，现在由于人员变动，领导觉得没必要另开一个账户做收支，全在基本户收支

借银行存款a账户，贷银行存款B账户。

那我当时转入饭堂户的个人餐费补贴有个其它应付的挂账，那要怎么清掉这个挂账呢

买菜的支出做相反的就可以的。

怎么做相反呀，买菜的时候，不是借管理费用 贷银存A账户吗

支付出去，借其他应付款，贷银行存款，这个不就是吗？

钱不是你单位负担的，为什么要做管理费用？

支付的做了管理费用，你收到的，你就得做收入。

是这样的，B饭堂户买菜款什么的，钱都是由A基本户转进去B，我们这里的饭堂的支出属于员工福利，出管理费用；现在我们要把B销户了，菜款用A支付，但是员工把个人餐费补贴都转到B了

因为买菜钱，单凭员工个人补贴是不够的，还要加上企业补贴那部分

然后现在B账户收到个人补贴了，要把个人补贴转回到基本户，再从基本户支付菜款，但是变成做分录的其它应付不知道怎么清理了

你好，借其他应付款，贷银行存款b账户相当于是走了代收代付，这个理解了吗？

不要做管理费用，如果你做了管理费用，你收到的借借其他应付款，贷其他业务收入应交税费，做这个才能做平。

那我b账户收到个人补贴、b账户的钱转入a账户、a账户支付菜款，这3个分录怎么做呢？

借银行b 贷其他应付款 借银行存款a账户，贷银行存款B账户， 借其他应付款，贷银行存款a账户

对哦，个人补贴属于代收代付，只有公司补贴去那部分才能用管理费用，我懂了哦，谢谢老师