2022年的贷款利息已经计入了财务费用，但是2023年1月才收到发票，这个发票可以放到2022年的凭证里吗？还是怎么做，如果通过以前年度损益科目做，感觉做了没有任何变化，是用的小企业会计准则

2021年收到2020年的一张费用票 收到票时把费用通过银行账户支付了 （1） 借 以前年度损益调整 贷 银行存款（2）借 利润分配—未分配利润 贷 以前年度损益调整 问题1. 我的会计科目做的对吗？ 问题2. 在电子税务局里我需要调整财务报表吗？小企业会计准则 如果调整的该如何调整

老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？

公司执行的是小企业会计准则，这个月付了一笔搬运费，付的是2020年至2022三年的费用，但是刚取得发票，以前的会计又没有做暂估费用。因为已经报过税了，又不想调整报表。请问老师，把今年部分直接做销售费用，剩下的做长期待摊费用吗？分录如下 借：销售费用10 长期待摊费用25 贷：银行存款

2022年的贷款利息已经计入了财务费用，但是2023年1月才收到发票，这个发票可以放到2022年的凭证里吗？还是怎么做，如果通过以前年度损益科目做，感觉做了没有任何变化，是用的小企业会计准则

老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 谢谢