@郭老师，支付材料款有没有票，先做借：预付账款 贷方：银行存款 有票时：成本 贷方：预付 我看别人有票，款已经支付做借方：成本 贷方：应付账款，两种有什么区别？
你好1. 实际中有的企业的财务会 考虑 是否收到材料 来做分录的； 比如第一个情况 先走往来预付款； 后面 有发票做原材料科目 ；是为了避免没有发票入账 去暂估处理 ； 2. 第二种就是 有发票后 走应付账款科目过度； 是为了便于后期 往来供应商之间的对账 都这个应付账款 便于对账 。 实际中这个 取决于 财务的选择和单位要求。
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老师 1.付单位材料款 款已经付了，发票没有到的话我分录这样做对吗？借～应付账款/预付账款 贷 银行存款。后期发票到了 借～原材料/库存商品 贷应付账款/预付账款 这样做对吗？ 2.如果材料款和发票同时同行 是不是直接 借原材料/库存商品 贷 银行存款
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老师，您好，我先做的预付账款，借方是预付账款款，贷方是银行存款，等第二个月票到货到，借原材料，借应交税费，贷方直接贷预付账款这个分录没有问题吧
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@郭老师，支付材料款有没有票，先做借：预付账款 贷方：银行存款 有票时：成本 贷方：预付 我看别人有票，款已经支付做借方：成本 贷方：应付账款，两种有什么区别？
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@郭老师，以前给某公司付款，借：预付账款 贷：银行存款 有发票了做：成本 贷：预付 现在某公司开票了，款没付，怎么做？
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你好老师，我采购有预付款，借预付，贷银行存款，对方这时候给我开了全额发票，我可以这样记账吗？借库存商品 应付税费 贷 应付账款 然后第二个是冲预付 借应付账款 贷预付账款 这样可以吗？ 第二种记账方式，直接 借 库存商品，贷 预付账款 应付账款
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老师好，想问一下，25.12要交增值税。可如果把末勾选发票也做账，应交税费应交增值税--末认证税金，结转后，报表应交税金为负数了，这个要怎么处理。
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公司公户收到一笔过账款，怎么操作不会有税务风险
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在合作商买东西但是是个人 这种他找个公司开发票走个帐 有合同 但是业务是真实的 就是发票开的内容和真是不符 这样可以吗
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老师今年的盈利可以抵扣以前的年度亏损，这个以前年度的亏损是公司之前所有年度的亏损吗？还是说今年抵扣2021年的，明年抵扣2022年的。
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老师，现在财务软件5年4500，这样的费用入什么科目比较好呢
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老师，请问，收入小于成本正常吗？
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老师，请问一下，我们公司租个人的铲车，按月付租金，这个税怎么交呢？（董孝彬老师）
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老师您好， 10月份入库的原材料-面料/辅料，12月份客户承担这些费用，才将钱打过来，我是冲减原材料科目还是冲减生产成本
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请问郭老师 在线的吧
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支付一年房屋租赁费，现在是不是用预付账款科目？取缔待摊费用科目了？
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他这个应付账款，后期怎么做账，借：应付账款，贷方 银行存款？
你好 1. 是的 ； 借库存商品或者原材料贷应付账款 ； 支付 借应付账款贷银行存款 ；这样应付账款就有往来明细； 对于你 很多供应商来说； 就对账很方便的；