老师，本年利润贷10万，年末结转分录1: 借: 所得税费用 5000 贷: 应交税费-应交所得税5000。 分录2借:本年利润10万，贷:所得税费用5000 贷: 利润分配-未分配利润9000。这样做对不对
这个分录不对，你结转所得税费用的时候，应该和你的主营业务收入、主营业务成本一块结转到本年利润，然后本年利润再结转到未分配利润去 这软件做账的话，他不会在这个分录里面，第二个分录不对。
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企业所得税汇算清缴，税会差异需补交所得税，账套中有1、利润分配-未分配利润和利润分配-以前年度损益调整这两个科目，分录我应该怎么写合适: 1、借:利润分配-以前年度损益调整 73 贷:应交税费-应交所得税 73 借:应交税费-应交所得税 73 贷:银行存款 73 借:利润分配 -未分配利润 73 贷:利润分配-以前年度损益调整 73 这样写对不对？
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老师，本年利润贷10万，年末结转分录1: 借: 所得税费用 5000 贷: 应交税费-应交所得税5000。 分录2借:本年利润10万，贷:所得税费用5000 贷: 利润分配-未分配利润9000。这样做对不对
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Q
缴纳上年度汇算清缴的所得税做分录:借利润分配一未分配利润 贷:应交税费一所得税 借:应交税费一所得税 贷:银行存款 利润分配一未分配利润，月末需要结转吗？？
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Q
老师，小企业会计准则，上年度所得税利润做分录： 借所得税费用 贷应交税费一应交所得税 结转： 借：本年利润 贷：所得税费用 今年收到汇算清缴退税： 借：银行存款 贷：应交税费一应交企业所得税 借：应交税费一应交企业所得税 贷：利润分配一未分配利润 这样做对吗？
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Q
老师请问小规模去年四季度忘记计提所得税，在今年一月份补计提，分录 借:所得税费用 贷应交税费应交所得税 借:利润分配–未分配利润 贷:所得税费用 这样写分录对吗？
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分录1是对的，因为提所得税。所得税在借方，软件自动把所得税结转到本年利润里，所以分录2不应该贷:所得税费用5000
对的，是的，是这个意思的。
老师，那所得税自动结转的话，不也是借:本年利润。贷: 所得税费用么？分录2不就是跟未分配利润分录结合在一起了，一借多贷了么，应该也对吧
你好，对的是的，但是它不和结转本年利润一个分录里面的这个本年利润结转到利润分配，未分配利润需要单独做。
转是净利润，也就是已经扣除了所得税费用之后的。