小规模纳税人现在算未开票的收入那块需要按照价款倒算1％销项税费吧？22年那会是全部价款算收入吧
对的，是的，是这么做的。
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小规模纳税人现在算未开票的收入那块需要按照价款倒算1％销项税费吧？22年那会是全部价款算收入吧
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小规模纳税人收到专票全额入账后，企业所得税也可以全额扣除吗？比如收到进项库存商品专票价款100元税额13元，全额合计113元都记到库存商品113元，那所得税费用税前抵扣的话也是按照113元抵扣吧，不用把税跳出来吧？
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老师，我是小规模，在实现了销售收入100元，那我写会计分离的时候是： 借：应收账款（或银行存款）贷：主营业务收入-未开票收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 我应该怎么算出来100元要缴纳多少税
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老师，我们是小规模纳税人，9月份开专票10万，已申报了，现在要红冲这张10万发票，那就是按正常9月份的正常是收入，就算现在红冲，也不需要改9月这笔开票收入对吧
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小规模纳税人未达起征点申报无票收入（23年的数据，那时候增值税减免按1%计税），报税的时候填写收入，那个减免未达起征点的税额是按3%计算，然后我们入账的时候是按1%转到其他收益科目，减免的2%账面是否需要体现
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你好老师，我司预付了31万的酒店用品款 现在收到32万的发票， 付的时候我做了预付账款31万，贷银行存款 现在收到32的票要怎么做账
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老师如果业务是22年已经做完了的未开票收入，在23年1月份收到了钱，我这个未开票收入也要按1％倒推销项税额吗
在2023年直接借银行存款，贷应收账款就是了，不需要重复确认收入。
老师如果当时未确认未开票收入呢
那就按照百分之一来。属于今年的收入。