我公司是小规模纳税人，2023年1季度的开票税率是1%，3月份有未开票收入，我按照1%计算出不含税金额填入未开票收入申报表中，但我会计账上1-3月是按3%计提的增值税，这样做有问题吗？然后发现税会之间的税额差异有50多元，申报表中的增值税额是按照不含1%税额的不含税价计算得出的，导致不含税收入是比实际收入多，请问这种 情况下要怎么处理才合适呢

要是季度不超30万且没有开专票 如果是 你未开票部分也是1% 也是按1% 增值税申报表是因为没有改 还是3% 账上和税局表不同是正常的

那未开票金额是按3%计提吗？那这样的话，跟实际的申报表中的增值税额相差更多了呀

我公司1季度未超过30万，且未开具专票，我会计按3%计提增值税总额2789.08元，申报表上的计算税额是2844.3元，相差55.23元，这种情况下我要如何正确填写申报表，会计如何调整差异

那未开票金额是按3%计提吗？ ---如果是按3% 要是不交税也可以 就是后期要开票时候就开3%的

已开票的部分1%的  账上就按1% 税局表是因为税局懒没有改 可以忽略开票部分的1%和3%之前差 如果是开专票的话 这个差距2% 填写减免优惠表 这样会一致 普票没有交税的话 坐标河北 我们这边税不用税表免税和账上免税一致

就未开票的收入还是按1%的税率计提增值税是吧，因为大概率还是会补开发票；所以不含税收入金额应该会计和申报表上的金额一致，但是税额不一致，可以不用在会计上进行调整，直接按计提的1%税额转入营业外收入，是这个意思吗？我公司是广州的