老师：我们收到银联商务公司开的技术服务费发票5万元，我们当月转了3万，还有2万没有转，怎么记会计分录
现在银联商务公司开的技术服务费发票5万元，已转账3万元，未转2万元；会计分录如下：
1、借：应付账款5万元
2、贷：银联商务公司技术服务费5万元；
3、借：银行存款 3万元
4、贷：应付账款3万元；
案例： 假设公司把生产原料采购价格2万元，向供应商A公司转账1万元，未转1万元；会计分录如下：
1、借：应付账款2万元
2、贷：供应商A公司原材料2万元；
3、借：银行存款 1万元
4、贷：应付账款1万元；
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Q
我们公司是商场联营公司，请问一下，公司销售10万，我们公司公账转款给了商场10万，联营费用1万，我们需要给商场开13%的专票9万给商场，上面没有任何备注，商场又转回我们9万的款项，请问我这个具体的账务怎么处理呢？公司转10万给商场是借预付账款10万，贷银行存款10万，我们给商场开发票并收到9万，是借银行存款9，贷主营业务收入79646、销项税额10354，那我的预付账款10万怎么销账呢？怎样做会计分录才能平账？还有1万的费用怎么做会计分录，谢谢老师指点！！万分感谢
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我们公司是商场联营公司，请问一下，公司销售10万，我们公司公账转款给了商场10万，联营费用1万，我们需要给商场开13%的专票9万给商场，上面没有任何备注，商场又转回我们9万的款项，请问我这个具体的账务怎么处理呢？公司转10万给商场是借预付账款10万，贷银行存款10万，我们给商场开发票并收到9万，是借银行存款9，贷主营业务收入79646、销项税额10354，那我的预付账款10万怎么销账呢？怎样做会计分录才能平账？还有1万的费用怎么做会计分录，谢谢老师指点！！万分感谢
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您好老师，我们公司有一笔服务费6万元，5月19日预付了3万元，7月5日付了剩下的3万元对方给我们开了增值税专用发票，这个怎么分录
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个体户给我们公司开的技术服务费成本普通发票5万，因为个体户没有开户许可证，公司只能对公转到个体户的法人账户，这个分录怎么记呢
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请问老师，2月10日开了一张2万的技术服务发票，这笔费用3月5日才支付，请问怎么记帐呢？分录怎么做呢？（我们是购买方）
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