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Q

老师好,我们是小规模 对方是一般纳税人,他们付我们预付款,我们开3个点的专票给对方。怎么做分录?

2023-02-06 08:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-02-06 08:25

借银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税

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快账用户7813 追问 2023-02-06 08:26

他一这笔款可能分几次给

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快账用户7813 追问 2023-02-06 08:28

我是这样做的,之前收到过一万预付账款 ,我是这样做的,借:银行存款 贷:预付账款。对不对啊?

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齐红老师 解答 2023-02-06 08:35

可以呀,你开多少票确认多少收入

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快账用户7813 追问 2023-02-06 08:42

上次预付款是1万,这次他们再付2万预付款。我怎么做账呢

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快账用户7813 追问 2023-02-06 08:47

那我就是三万一起确认收入,借:预付账款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税。这样冲掉预付款是不是对的啊?

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齐红老师 解答 2023-02-06 09:00

对的,分录是这样的做的

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借银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税
2023-02-06
你好这个不能合理,实际交易是一般纳税人,那需要一般纳税人开发票,
2021-06-09
你好,只要业务交易是真实的,如实开具发票支付款项可以的。
2021-06-21
同学您好,协商解决可以少数点钱,没其他办法
2022-03-22
产品卖给他们,不要给他们开专票,对方不能抵扣,易形成滞留票预警,开普票给对方。
2021-03-13
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