老师请问我跟甲有业务来往带甲付给乙租赁吊车费，这样我跟乙签一个租赁协议可不可以乙直接开票给我们

那分录是不是 借其他应付款-乙 贷：银行 借其他应付款-甲 贷：其他应付款-乙

同学你好 不是 你直接计入费用科目才可以 因为发票是开给你们的

哦，那应该怎么做

老师一个有15万我应该怎么做分录，是一个工程安装用的吊车费本来应该是甲付，我家跟甲签了劳务合同，吊车费本应由甲支付给乙，我们代甲付的

那这个你们和甲方的往来科目用的什么呢

因为我们主要做钢结构加工，支付给甲的是劳务费没有来票计到其他应付款里，等票来了计主营业务成本里的

同学你好 那你先 借其他应付款 贷银行存款 收到甲方给你开的发票 借成本 贷其他应付款

这个我是这么做的，我请问现在不是把甲方代付给乙方跟乙方签了一个补充协议，乙方开了票给我们，这个应该怎么做账

同学你好 不可以 乙方要开给甲方的

这样为什么不可以啊，上面你不是说可以吗？

甲方开给你们公司才可以 你们的业务是和甲方的 你们只是代甲方付款的

哦哦，那这样还要不要三方签协议呢，如果是我们直接跟乙方签一个协议可不可以呢？

同学你好 要签三方协议的 委托收款协议

老师如果我们直接跟乙方签租赁协议，这个租赁费15万，我应该怎么做账

同学你好 那计入长期待摊费用就可以了

能不能直接计入制造费用里

同学你好 这个太多了 又不是一个月的

哦哦，知道了，谢谢老师，后面分摊到几个里是计制造费用还是主营业务成本