老师请问22年12月我们开具了红字发票信息表，但是没有下载上传开负数发票，然后23年1月申报22年12月增值税是按实际开票申报，所得税按减去红字发票金额后申报，现在23年2月份才把负数发票开出来，我们公司报税是不是有什么问题，这个问题应该怎么解决

是按实际申报的，当时以为是税控盘有问题没有上传成功负数发票，所以申报22年12月所得税的时候减去了负数发票的金额，对我们公司是不是有影响？

你好1；           你是报好久的税费；  你发票是 红冲的金额是好久开的； 你 本期  所属期内开的正数发票金额多少； 这样好准确判断；   

我们公司是23年1月都已经把22年12月的税申报了，然后是22年12月应该开具红字发票，但是12月的时候只开出来了红字发票信息表，负数发票是23年2月才开出来金额47.7万，我们申报22年12月增值税是按200万申报，企业所得税是按152.3万申报

你好；     那就不能减去这个负数金额哈   

老师我知道申报12月税的时候不能减去负数，我想问一下增值税和企业所得税申报的时候增值税按200万申报，企业所得税是不是也应该按200万一成本后申报，如果企业所得税按152.3-成本申报税务局是不是申报不起，会提示有误