演示账套

老师请问22年12月我们开具了红字发票信息表，但是没有下载上传开负数发票，然后23年1月申报22年12月增值税是按实际开票申报，所得税按减去红字发票金额后申报，现在23年2月份才把负数发票开出来，我们公司报税是不是有什么问题，这个问题应该怎么解决

2023-02-06 15:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-06 15:10

你好；按你实际开票的金额来报税；除非你所属期内开了负数发票；才需要去减去负数发票金额的

快账用户4290 追问 2023-02-06 15:13

是按实际申报的，当时以为是税控盘有问题没有上传成功负数发票，所以申报22年12月所得税的时候减去了负数发票的金额，对我们公司是不是有影响？

齐红老师解答 2023-02-06 15:17

你好1；你是报好久的税费；你发票是红冲的金额是好久开的；你本期所属期内开的正数发票金额多少；这样好准确判断；

快账用户4290 追问 2023-02-06 15:22

我们公司是23年1月都已经把22年12月的税申报了，然后是22年12月应该开具红字发票，但是12月的时候只开出来了红字发票信息表，负数发票是23年2月才开出来金额47.7万，我们申报22年12月增值税是按200万申报，企业所得税是按152.3万申报

齐红老师解答 2023-02-06 15:27

你好；那就不能减去这个负数金额哈

快账用户4290 追问 2023-02-06 15:38

老师我知道申报12月税的时候不能减去负数，我想问一下增值税和企业所得税申报的时候增值税按200万申报，企业所得税是不是也应该按200万一成本后申报，如果企业所得税按152.3-成本申报税务局是不是申报不起，会提示有误

齐红老师解答 2023-02-06 15:43

你好；是的；要一致数据的；不然你会对比有数据差异的

你好；按你实际开票的金额来报税；除非你所属期内开了负数发票；才需要去减去负数发票金额的

2023-02-06

同学，你好 1.需要把12月份的红字信息表撤销吗不需要 2.要对方今天开具红字发票出来，你按照负数做

2024-01-31

你好，你开了红字发票，直接红冲收入就可以的，到时候你次月申报的时候填写你的负数销售额。

2023-03-16

你好！是的，做转出了

2024-09-14

借银行存款，贷应应交税费未交增值税，借应交税费未交增值税，贷应交税费、应交增值税进项转出，借应交增值税进项转出应付帐款贷库存商品等

2023-10-03

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