主营业务，信息技术服务，然后银行有笔，支付机构提现，分录怎么做合适

你好借现金，贷银行

2023-02-07

你好，你们的成本主要是什么？

2024-07-12

你好，那就按照负数报呀，这个是不影响的，没有规定说利润必须要正数

2022-01-03

同学你好这个是你们的成本吧

2022-06-17

收入调整冲回原错误收入分录：借：以前年度损益调整 - 主营业务收入 129000 应交税费 - 应交增值税（销项税额）（129881.01÷1.06×0.06 ，假设税率 6% ）贷：应收账款 129881.01 确认正确收入分录：借：应收账款 38400 贷：以前年度损益调整 - 主营业务收入（38400÷1.06 ，假设税率 6% ）应交税费 - 应交增值税（销项税额）（38400÷1.06×0.06 ，假设税率 6% ）成本调整由于之前确认收入有误，对应的成本也需调整，冲回多计成本：借：库存商品等（成本相关科目）（45212.26 %2B 8107.57 ）贷：以前年度损益调整 - 主营业务成本（45212.26 %2B 8107.57 ）结转以前年度损益调整计算 “以前年度损益调整” 科目余额并结转至 “利润分配 - 未分配利润” ：计算 “以前年度损益调整” 余额，假设上述分录中增值税额计算后，“以前年度损益调整” 余额为借方 X 元（若为贷方余额则分录相反）。分录：借：利润分配 - 未分配利润 X 贷：以前年度损益调整 X 调整盈余公积（若有）根据企业利润分配政策，按调整后净利润的一定比例调整盈余公积：借：盈余公积 - 法定盈余公积等（假设按 10% 计提，金额为 Y 元）贷：利润分配 - 提取法定盈余公积等 Y

2025-05-29