老师问下跨年红冲增值税专票可以冲吗？

我们去年7月份给客户发了6万的货票也开了。现在客户反馈说货没收到要求我们对这个6万发票冲红。在今年核实这批货后重开这样的话是否可以？

要是红冲了，22年税务上我要做哪些调整？

红冲了的话，就冲减开票当月的销售额

那对22年不需要做调整处理的咯

是的，对22年不需要做调整处理的

那在所得税汇算清缴时红冲的收入需要和转回的成本需要调整吗？

在23年红冲当月转回成本

老师我的理解是：红冲后账务和税务上的处理就在红冲当月按照红冲的金额直接做相关处理，不需要对22年的数据做任何调整对吗？

这个月红冲了增值税申报表上是有体现的是吗？要是我这个月没有开票的话申报表上就直接体现这笔红冲数据吗？

是的，直接做在23年就是了

好的谢谢