老师，因为2022年调整过2021年的账，小企业会计准则没用以前年度损益调整科目，当时冲减的利润分配-未分配利润，所以2022年报表利润表和资产负债表勾稽不一致，有个1万的差额，现在编制所有者权益变动表也会勾稽不上有差额，这个差额要怎么处理，还用填上吗，
同学你好 是跨年调整的就是会不一致
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甘老师，还是刚才关于报表的问题，资产负债表未分配利润余额使用了以前年度损益调整导科目，是不是因为使用以前年度损益调整科目最后直接转入了利润分配—未分配利润科目，没有像其他损益类科目一样月末转入本年利润中，导致出现差额，就是这个科目直接影响的就是年初的未分配利润余额，所以后面出现差额？
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资产负债表的未分配利润 期末减去期初的差额 在减去利润表的利润 不等于调整的以前年度损益 ，差的金额是计提的企业所得税金额， 但是，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度调整损益-分配的利润，这个等式完整没问题。 为什么两个勾稽关系有一个有差额呢？
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老师，因为2022年调整过2021年的账，所以2022年报表利润表和资产负债表勾稽不一致，那所有者权益变动表也会勾稽不上有差额，这个要怎么处理？
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老师，因为2022年调整过2021年的账，所以2022年报表利润表和资产负债表勾稽不一致，那所有者权益变动表也会勾稽不上有差额，这个要怎么处理？
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老师，因为2022年调整过2021年的账，小企业会计准则没用以前年度损益调整科目，当时冲减的利润分配-未分配利润，所以2022年报表利润表和资产负债表勾稽不一致，有个1万的差额，现在编制所有者权益变动表也会勾稽不上有差额，这个差额要怎么处理，还用填上吗，
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那老师，这种情况怎么办？差额不用管了？还是所有者权益变动表上的差额需要填上？
按照调整后的数据填写就可以了 不用管什么差额
老师，这个差额到2023年就没有了吧？
同学你好 有的哦 做了调整就会一直有
那怎么把它调整过来呀？报表勾稽上
这个不用调整的呀
好的。老师那2022年报表上有利润，没有提取盈余公积，没事吧？
同学你好 这个没事的
老师法定盈余公积没提也没事吗？
同学你好 你补计提就可以了