老师，我想问下凭证圈住的红的那个科目本来是生育保险我选成了医疗保险，然后我再后面凭证调整了，可是为啥我最终应付职工薪酬计提的数里还是比我的成本费用多了809.72元，我现在咋咋做一个凭证调整

老师您好：我们公司是一般纳税人，销售加工工煤炭企业。2021年工资（8-11月工资总额98200元），核算分录是①借生产成本-工资，贷：现金（没有通过制造费用过渡）。②借库存商品，贷生产成本-工资。凭证后面简单附列了工资表及成本分配表 且没有通过应付职工薪酬科目，公司员工有15人，且没有缴纳养老保险，因为这些人是临时季节性用工（没有签临时工合同）每个人工资每月也在1500元左右，且都是有低保的，所以不敢申报报税 2022年5月没有纳税调增，现在想把这98,000进行2023年5月所得税纳税调整，，可是22年我们的工资和个税都是相符，如果我在23年5月进行所得税调整的时候，能不能引起数据异常风险？没通过应付职工薪酬科目明年纳税调增也没有地方调啊，请问老师该如何处理这个棘手的问题？

老师您好，公司一般纳税人这个问题我问了好多遍了，始终还在纠结，不知道该如何处理 单位2021年有季节性事实4个月16人用工总工资10万，但没有申报个税及缴纳养老保险 现在最好的处理方式是怎么样，能解决这个10万块钱的费用，当时做了借生产成本贷现金直接入库存商品并结转主营业务成本了，22年5月份并没有进行纳税调整，因为没通过应付职工薪酬，如果按劳务报酬去税务局代开发票，得交1万多的个税，现在最好的解决方式是什么？希望老师给个采纳

老师，我想问下凭证圈住的红的那个科目本来是生育保险我选成了医疗保险，然后我再后面凭证调整了，可是为啥我最终应付职工薪酬计提的数里还是比我的成本费用多了809.72元，我现在咋咋做一个凭证调整

你好老师，问下起初税费金额多了3分，我现在想调整，没办法冲红，因为没有凭证，只有起初数，是否可以用本年利润调整？还有计提税费，后面又缴纳税费，冲平了，但又发生了退税的情况，这种科目贷方余额需要怎么调整冲平，还是就直接科目贷方放着就行了？

老师，我的系统出现了一个问题 我们是做瓷砖行业的，进货的时候产品加物料一起入账了，物料就是铁架那些，一个铁架也要500元，我入系统时候把铁架款入到了A产品的换包费里，导致A产品成本增加，然后导致后面系统用加权平均数自动计算成本增加了好多。我现在该怎么去调整，之前的报表要不要改，以后采购物料铁架我是不是应该另外入凭证，入什么科目，入营业费用物料可以吗