1,没有通过制造费用,这个问题不大,制造费用本就是过渡性科目,最终对报表数据不影响 2,没有通过应付职工薪酬属于做账不规范。临时工如果不属于固定雇佣工,保险就不是必须缴纳,协议约定清楚就可以, 3,你这个发的工资需要正常申报个税,就没问题
买的瑞祥卡开的现代服务类场地费,策划费,交通费,餐费这些发票,可以做账做费用吗?
计算留存收益增加额今年的留存收益减去年的留存收益吗
求几个字母的值,怎么解?主要后面几个名词不知道什么意思,怎么求
请问老师,公司业务人员在别的公司签订劳动合同,没有和我们公司签订劳动合同,这样的业务人员有两种情况,第一种情况在我们公司有打卡,第二种在我们公司没有打卡,请问他们的业务提成按什么申报个税
注会财管,第9章。老师好,请问这道题,租赁方案,租满6年以后,咱(承租人)买下来这个资产花的那60万,是按付现成本那样60×(1-T25%),还是像此时点外购社备(固定资产)那样就原数60的现金流出
公司自购房子办公,房产税怎么交吗?比如价值11万
老师你好,我想问一下现在推行的电子凭证具体是什么意思?必须在财务软件上做账吗?
老师,旅游行业,差额计税,科目余额表未交增值税怎么调和做分录,账里需要交税,税务里不需要交税,实际成本大于要抵扣的税,所以不用交,那怎么做账呢!
老师:公司是使用小企业会计准则,施工企业,1)例如2024年的1到6月份,付人工费,做了分录是:借:工程施工—人工费,贷:应付职工薪酬,然后月底结转成本,做的分录是:借:主营业务成本,贷:工程施工—人工费,这样对吗?但是7.8两个月份没有工程做了,但为了留住员工,依然发放了工资,做了分录:借:工程施工—人工费,贷:应付职工薪酬,那么月底了,要怎么结转呢?2)9月份又接到工程了,这个工程做到2025年2月份才结束,每个月都是做:借:工程施工—人工费,贷:应付职工薪酬。发放工资时,借:应付职工薪酬,贷:银行存款……月底结转:借:主营业务成本,贷:工程施工—人工费,这样的分录对吗?这样到2025年2月份工程结束,成本是包含2024年9—12月份的人工费,2025年1-2月份的人工费,那么税局会认同2024年的9—12月份的这部分人工费的成本吗?这部分个税是在2024年申报的
请问农药行业,在增值税申报时,勾选进项时,流程是什么?应注意什么。
老师这个工资是21年就是8--11月,没有办法给申报个税,怕把人家低保给拿掉,所以想做纳税调增,(因为不会业务处理,后期别人告诉的纳税调整,如果当时明白我们的时候进项纳税调整了),我们有生产电费,如果不做工资感觉有点不合牙,所以就把工资做进去,其实不做工资也可以 现在也没申报个税,也没有签临时合同,就是临时工条件不好雇佣的,我还该怎么解决呢?
你的意思就是说因为人家有低保就不敢申报个税,所以说没有申报对吧?
2022年的工资和个税都是相符的,如果在2022年里调整,但是没通过应付职工薪酬,怎么能把这个调整一下
那你这种情况,你就直接在那个所得税汇算的时候纳税调整交所得税就行了。
你没有通过应付职工薪酬,这个是你会计核算不规范,这个问题倒不大,就你那个没有申报个税,你到时候在汇算的时候,就是这个工资费用你不扣除,你交税就行了。
他不得按你调增的项目去调增吗?我不知道这个怎么列到调增,既不是招待费也不是工资,还不是这样列为其他吗?它是属于生产成本不合规。而且这个应该是21年的账,我在22年里处理可以吗? 说实话老师现在我感觉财务越学胆儿越小,越学越不敢做账了
正常情况下,你应该是在二二年汇算清缴的时候,去调整二一年的那个部分。之前的账是不是你做的?
是的,之前的账也是我做的,因为业务不好,一直也都不明白不懂,所以错了很多,现在才发现应该在22年的时候汇算清缴调整,但现在已经过了去了,也没有办法调整了呀 所以咨询老师下,我现在应该怎么样处理这个问题?如果没人查账,正常做完也就那么地儿了,但是自己心里都过不去,想着还是按正规的去调整(其他的业务都是正常的,该调增该调减的,唯独这个就不知道这笔业务不知道该怎么样处理)
那如果说也是你做的话,那我建议你直接到那个大厅去修改一下二年的汇算清缴表。然后二三年汇算二年的你就正常会算就行了。
因为你这个已经会算过了,这么久没有人查账,那自然就没有问题,但如果税务查账的话,这个也会要求你补税,还会有滞纳金的。
就你反正把握住一个原则,就会计上,如果说你做账不规范吧,这个即便查账,最多也就是挨批评一下,没有什么实质性的问题,但如果说你那个有些该调整的没有调整,少交的税,那么这个肯定,哎,就相当于可以罚款,还要补税,有滞纳金。
可我要上大厅去调增报表,那专管员知道,无形当中给我自己找了个大麻烦,有可能都得去查公司去 要是和这些人签一个临时的合同可不可以,那也得交个税,个税还不能交 签临时工合同是那种劳动合同吗?那样可以避免改报表,不调整所得税吗?
更正并不意味着一定会来查账 更正是一个常规业务 你这个临时工可以口头也可以书面协议 但是不管是那种都需要申报个税,不然你没办法税前扣除
我现在因为不能申报个税,解决的办法只能是更正报表补交所得税是吗?
在23年报表里头调整是不行的对吗,
我不想更正报表,想在二三年的所得税调增
1,是的 2,不建议这样处理,你这本质属于21年汇算需要处理的