现在发现去年的营业外收入多记录了4368元，现在怎么处理
你好 红冲处理就可以了
-
Q
发现以前年度有笔应收账款多出了5400元，现在要怎么处理，要退回去还是做营业外收入？要申报无票收入吗？
-
Q
现在发现去年的营业外收入多记录了4368元，现在怎么处理
-
Q
老师您好，现在发现去年有一笔收入做错了，主营业务收入和预收账款借贷方记错了，怎么处理
-
Q
老师，发现去年收入多报了2万多，现在要怎么处理
-
Q
老师，发现去年营业外收入多记了10，本应挂其他应收款的，现在通过以前年度损益调整，怎么写分录？
热门问答 更多>
-
老师：第一次报税，税务打电话说所得税还有个B表没报，是在哪里，我没找到
-
原本应收电费67572.77元，后面给补帖了6990.29元，充电服务费17475.68元，合计应收85048.45元，最终合计只收78058.16元，开票金额是78058.16。但是在上个月确认未开票收入是全额85048.45，没有扣除补贴款的。老师 这个月已按78058.16开票给客户了，税率13%，请问这个怎么做这笔业务的分录
-
A公司设立100%持股的子公司，于2026年3月成功注销，其中有10万的投资款和往来应收款2000元，A公司背景：一般纳税人，《企业会计准则》。根据《国家税务总局关于发布《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》，A公司会计应该留存什么资料作为备查？
-
老师，开具一张5万的外经证后，预交税款了，享受了教育费附加，地方教育附加减免的政策，同一月，同一个项目又得开10万的发票，不符合教育费附加，地方教育附加减免的政策了，那上张发票已经享受了政策，遇到这种情况该咋处理呢
-
公车折旧完了，多少年报废
-
所得税申报：总分公司非独立核算，总公司汇总申报即可，分公司只做账务摊销，不用单独申报所得税。 固定资产拆分摊销： 合规风险：不建议只把车架作为分公司固定资产、其他零件在总公司摊削 方案一（推荐）：整车作为总公司固定资产，车架发票虽开分公司抬头，可通过内部资产调拨将整车权属归总公司，分公司仅为上牌使用，不做资产确认。 方案二：整车作为分公司固定资产，总公司先将所有零件（含车架）以内部销售 / 调拨形式转给分公司，分公司统一入账并摊销，总公司同步做内部往来处理。 上文方案一说的使用权内部调拨是怎样一个流程，麻烦老师帮我讲解一下吧
-
老师，请问公司2025年12月还处于筹办阶段，然后有部分支出是个人支出我也做了长期待摊费用-筹备开办费，然后汇算清缴时需要调增吗？还是在2026年来调增
-
老师，进料加工手册核销具体是怎样操作的？
-
休息室家具入啥费用啊
-
老师好，公司租的个人的房子用来办公，开具房租发票的房产税和个税需要公司自己承担，同事垫付的这部分税款，那同事报销此费用的时候怎么做账啊？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
跨年也可以这样吗
老师 在吗
你好 可以冲 用以前年度损益 科目
分录怎么做呢
你好 借原来借方科目，负数 贷以前年度损益 科目 负数 ，
这个吗 老师
这个吗 老师 对不对
以前年度损益 调整 这是一级科目 其他的对 还要调整一下所得税
以前年度是损益科目吗
是的。这个一级科目就是这个对。
所得税已经交了 等于多交了
你好 把这个也调整出来 也用这个科目 多交的可以退
所得税如何做分录
老师 在吗
借应交税费，所得税，贷以前年度损益调整。 这个就是调整所得税。
就这一个科目？
以前年度损益不平啊
是的。。然后就是结转损益到未分配利润。
这样对吗 老师
这个业务没有调整增值税，其他的对
我这个还需要加啥 能具体说嘛
你好 借原来借方科目，负数 贷以前年度损益 科目 负数 这个冲营业外收入 的 这个要增加上