老师，免税收入做这两笔分录中间是不是还有一笔应交税费销项和减免的结转，不然科目不能冲减
直接借银行存款，贷主营业务收入就可以了，不用做应交税费。
-
Q
我们公司销售收入是分硬件收入和软件收入的，进项税要做公共进项税分摊。那金税盘技术维护费280，完整的分录应该怎么做呢？ 是不是借：应交税费-公共进项税280 借：管理费用-280 然后再根据表格分摊的，假如硬件分250，软件分30，再做一笔分录，借：应交税费-应交增值税（软件）减免税金30 应交税费-应交增值税（硬件）减免税金250，贷：应交税费--公共进项税280 是不是这样的？
-
Q
老师，我们这个月发生了税盘服务费。但是我们现在没有销项要交。还有留底。那我发生的时候分录就是，借：管理费用，贷：银行存款。是不？然后有销项的时候再做借应交税费减免税额贷管理费用。然后这个月也不用申报这笔服务费是不？
-
Q
老师，小规模公司在12月有一笔收入，不用交税 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费~应交增值税 不交税的增值税是不是需要做一笔分录： 借：应交税费~应交增值税 贷：主营业务收入~减免税费？ 如果要做。这笔分录是12月直接做，还是次年1月做？
-
Q
老师，免税收入做这两笔分录中间是不是还有一笔应交税费销项和减免的结转，不然科目不能冲减
-
Q
你好，小规模纳税人第1季度。普票的开票额不足10万。增值税减免的时候应做会计分录。借记应交税费，应交增值税减免税额。贷记营业外收入。在第1季度季末的时候。我看到还有一笔会计分录为结转增值税。小规模的需要结转吗？
热门问答 更多>
-
个体工商户，查账征收是不是季度不超过30万不需要缴纳增值税？
-
我们给移动公司开票，但是回款没回到我们公司，我们以后要计提换账损失，是不是要缴5%的所得税？
-
公司24年对学校有笔公益性捐赠，用途为团委文体活动基金，项目执行期限2024.8.30-2025.8.29 一年，那24年做企业所得税的时候把捐赠支出调增了，那25年是不是可以税前扣除了
-
请问26年个体户是不是注册难度很大
-
再请教一下朴老师，您说如果内账按收付实现制来做的，那成本费用就可以按收付实现制来做，如果是按权责发生制来做那就只能按对应的，不能混。那这样又回到了最开始的问题，成本怎么取数的问题了。
-
老师，我们是个体，我们1月2月显示定期定额，到3月时候显示查账征收，然后税务局发了终止提醒，2026年不再予以延期，目前状态为查账征收，请自行申报。我已经开了1月2月份的发票，是不是要红冲掉1，2月份发票
-
有一张出口采购专票，现在还没确定要不要退税，肯定先不认证，进项入账哪个科目？
-
公司给入职转正员工报销体检费属于什么费用 会计分录具体怎么做
-
清税证明出来，就不用报税做账了吗
-
老师好：请问我企业执行企业会计制度，现动迁了，先收到一笔动迁款，怎么走账？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录