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老师,2022年第4季度产生了企业所得税,这笔税费在23年1月缴纳了,那这笔税费可以在22年算企业所得税的时候扣除吗?

2023-02-10 07:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-10 07:55

不可以 企业所得税抵扣不了 缴纳企业所得税安利润总额来的

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快账用户7004 追问 2023-02-10 08:15

那我不是2022年12月计提了企业所得税吗?计提的所得税费用不是在年末结转的时候使本年利润减少吗?那本年利润减少了,为啥不能抵减企业所得税呢?

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齐红老师 解答 2023-02-10 08:16

本年利润是净利润啊 缴所得税看利润总额 中间差一个所得税费用

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不可以 企业所得税抵扣不了 缴纳企业所得税安利润总额来的
2023-02-10
要在21年12月进行计提的额
2022-03-28
不需要的 以后不盈利 年累计利润总额没有增加不交
2021-11-27
企业会计准则,计提税款时借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润   借:利润分配-未分配利润   贷:以前年度损益调整。   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 实务中中,不影响本年净利润话,可以按这个小企业会计准则 借:利润分配一未分配利润 货:应交税费一应交所得税 缴纳时:借:应交税费一应交所得税 货:银存 小准则:借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2021-05-12
您好,这个的话,是属于2023年的
2023-11-13
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