您好，老师问一下，企业所得税汇算清缴管理费用纳税调增了260元，那我报送年度财务报表的时候是需要与调整后的利润总额一致吗
你好，管理费用纳税调增了260元，这个是调增了 应纳税所得额（税法的概念），利润总额是不变的
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老师，22年利润总额是负数，没有预缴所得税，汇算清缴有业务招待费需要调增，这样利润总额就和财务报表的利润就不一致了，需要调整财务报表吗？
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您好，老师问一下，企业所得税汇算清缴管理费用纳税调增了260元，那我报送年度财务报表的时候是需要与调整后的利润总额一致吗
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老师，我们企业纳税管理费用纳税调增了，之后涉及补交企业所得税。那我报送22年度财务报表的时候需要将未分配利润调整吗？还是说23年报送一季度财务报表的时候直接调整期初的未分配利润就可以啊
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老师，填写汇算清缴企业所得税年报的时候，因为有纳税调增的事务，所以补交税款了，我想问一下，对应报送财务报表年报的时候，我是不是需要把财务报表的未分配利润以及应交所得税做相应的调整啊
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老师好，咨询下，我公司汇算清缴时，存在退税46元，专管员要求调表，我把主营业务成本调减了2200元，现在风险提示利润表与年报的利润总额不一致，利润表也需要调整吗
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那就是这个纳税调增管理费用的260，也不影响我报送年度财务报表，年报和12月末的季报资产负债表是一致的，是这个意思吗
你好，是的，是这样的
那涉及到补交企业所得税了呢，会影响净利润啊
你好，补交企业所得税，通过 以前年度损益调整 科目核算，不影响补交当年利润表数据的
那这个通过以前年度损益调整后，是不是财务报表年报未分利润数据要改啊
还是下年直接调整期初的未分配利润啊
你好，这个通过以前年度损益调整后，财务报表年报未分利润数据需要做相应的调整
好的，明白了非常感谢
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