您好，老师问一下，企业所得税汇算清缴管理费用纳税调增了260元，那我报送年度财务报表的时候是需要与调整后的利润总额一致吗
你好，管理费用纳税调增了260元，这个是调增了 应纳税所得额（税法的概念），利润总额是不变的
-
Q
老师，22年利润总额是负数，没有预缴所得税，汇算清缴有业务招待费需要调增，这样利润总额就和财务报表的利润就不一致了，需要调整财务报表吗？
-
Q
您好，老师问一下，企业所得税汇算清缴管理费用纳税调增了260元，那我报送年度财务报表的时候是需要与调整后的利润总额一致吗
-
Q
老师，我们企业纳税管理费用纳税调增了，之后涉及补交企业所得税。那我报送22年度财务报表的时候需要将未分配利润调整吗？还是说23年报送一季度财务报表的时候直接调整期初的未分配利润就可以啊
-
Q
老师好，22年财务报表年报的利润总额为-370383.97，企业所得税汇算清缴通过调整最后应纳税所得的为-368155.31，那我的财务报表利润表的利润总额需要调整为与企业所得税（A类）报表-368155.31一致吗？
-
Q
老师，企业所得税年度汇算利润总额为负数，纳税调增后还是负数，这样调增后年度汇算的企业所得税和财报里的利润总额是一样的，但汇算里纳税调整后所得负的少些，这样对吗，需要调整财报吗
热门问答 更多>
-
个人工资交个税税率是多少
-
有限合伙企业税务局给核定的税目有企业所得税对吗
-
老师计提社保只计提单位部分的吗
-
你好老师个体户经营超市购买的水果蔬菜损耗怎么计算出来
-
你好老师小规模纳税人固定资产已折旧完现在已经报废会计分录怎么做 购冰柜3200元累计折旧1200元净资产是800元
-
未分配期末余额=未分配的期初数+利润表里的净利润对吗
-
一家汽车4S店，在销售车时几乎都会赠送汽车精品，我都可以视同销售吗，账务怎么处理老师
-
老师 某公司以其自产电子产品390台作为福利发给员工 该产品每台生产成本为1200元 每台市场售价1500 公司有职工300名 车间管理人员20名 行政管理人员40名 销售人员30名 计提 借生产成本 508500 制造费用33900 管理费用67800 销售费用50850 贷应付职工薪酬—非货币性福利661050 我不明白这些数是怎么计算出来的
-
超豪华小汽车零售加征交的消费税率是10%固定的吗还是？
-
老师，最近遇到了一些问题，一家供应链公司（小规模）旗下有几家独立的餐饮门店，只做供应链这边的账，现在只有进销存系统（找农产品市场采购和出库的差额正常范围是多少，怎么做财务分析）；跟旗下的餐饮公司开发票要注意的问题；把下面的餐饮公司和车间当成我们的客户怎么做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那就是这个纳税调增管理费用的260，也不影响我报送年度财务报表，年报和12月末的季报资产负债表是一致的，是这个意思吗
你好，是的，是这样的
那涉及到补交企业所得税了呢，会影响净利润啊
你好，补交企业所得税，通过 以前年度损益调整 科目核算，不影响补交当年利润表数据的
那这个通过以前年度损益调整后，是不是财务报表年报未分利润数据要改啊
还是下年直接调整期初的未分配利润啊
你好，这个通过以前年度损益调整后，财务报表年报未分利润数据需要做相应的调整
好的，明白了非常感谢
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。