老师，去年的成本，做错了，做到福利费了。现在我要怎么调整啊？ 本来正确的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-xxx 但是之前会计做成：借：管理费用福利费 贷：库存现金
借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整，然后你这个福利费全额抵扣了吗。
-
Q
记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
-
Q
老师，去年的成本，做错了，做到福利费了。现在我要怎么调整啊？ 本来正确的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-xxx 但是之前会计做成：借：管理费用福利费 贷：库存现金
-
Q
就是22年做了借，库存商品-暂估 贷，应付账款-暂估，还结转了：做 借，主营业务成本，贷，库存商品-暂估 现在23年5月之前，我找到了成本票进来，我该怎么做分录？
-
Q
22年确认了费用的应付账款做错了，要怎么更正啊。借:主营业务成本 170000 贷：应付账款 17000 正确的二月已经做了，现在就是发现去年的这个不对 现在直接调整利润分配未分配利润可以吗？ 借：应付账款 17000贷：利润分配-未分配利润17000 还是通过以前年度损益调整科目来做
-
Q
你好老师，去年有一笔暂估成本，我去年做的是借主营业务成本贷应付账款负数，今年发票回来了借主营业务成本贷应付账款正数，借应付账款贷银行存款，这个不用做一笔借以前年度损益调整贷利润分配嘛？正常他不影响未分配利润嘛？
热门问答 更多>
-
老师，你好，yonsuite这个用友版本，之前我们收款单做的应收是一笔账，没有区分ABC店铺，然后我在凭证里调整了，请问怎么做应收核销啊
-
老师，查账发现，10年前公司一笔对外投资款汇出日分录为 短期投资 年末又更正为应收账款，这笔款实际就是投资款，我单位是作为对方企业有限合伙人投资的，现在我如何更正分录，后附什么凭证？多谢
-
实际工作中要解决： 我们工厂做外贸第一单，正在生产货物准备要出口。供应商7月开了原材料的进项发票给我们，此发票涵盖了内销产品和外销产品。我怕这样的进项不好申请出口退税，想冲红发票，让供应商重新开合适的进项票来匹配我们的外销订单。是否有这个需要呢，是否在申请出口退税时，进项发票一定要跟出口货物相匹配呢，谢谢
-
不明白为什么要把增值税加到长投的初始入账成本
-
同一家单位支付货款给本单位，有提前支付的也有后续付款的，那我只设置预收账款，不设置应收账款可以吗？
-
老师8是怎么算出来的？第二问
-
现在公司清算账面，两个股东各占50%股份，乙股东投资了30万，甲股东没有投资还从账上借支拿了16万用，利润亏损20万，甲股东负责业务应收150万，乙股东负责业务应收120万，欠供应商货款负债共190万，现在账上余额-29万，如果乙股东把负债全部过给甲股东，乙还要给甲多少钱
-
请问老师，我们现在销售成本为1000含税13%，售价1200.我们现在还是小规模最多开3%的增值税，但是客户是一般纳税人需要专票，我们是从新成立一个一般纳税人还是按小规模纳税人开3%的税然后补差的税费，这两种方案那种利润要高些啊？
-
企业所得税汇算清缴就是在会计利润总额的基础上，根据税法的规定对利润总额进行调增调减？
-
还有公司和法人挂了几千万的往来款，如果法人的这部分往来转增资本，需要交税吗，怎么处理账务
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不知道有没有抵扣，怎么看有没有抵扣啊？ 调整具体的分录，及二级科目是怎么做啊？
看一下你职工薪酬明细表，福利费调增了没？
二级科目没有的，涉及到以前年度损益的，如果不涉及到汇算清缴的，用以前年度损益调整来科目做，没有二级科目。
那我应付账款，不还是对不上了？
借应付账款贷库存现金。
就是说： 借：以前年度损益调整 贷以前年度损益调整 借：应付账款 贷：库存现金 这样调整对吧
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。