收到跨年没有计提的材料发票，分录怎么写？会涉及到企业所得税的分录？这个材料发票汇缴的时候是不是要记着纳税调增？那2022年12月31日未分配利润不就不对了吗？
您好！汇算清缴前收到发票，开票日期如果是去年的，那直接调整去年的账务，如果不是去年的，那就在去年补计提一下，这样都不会调增，未分配利润对不上没事，汇算清缴后会申报年报的
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老师，2021年入账的费用，发票在2022年汇算清缴之后的6月收到，申报2021企业所得税时，做纳税调增这笔费用。那2022年收到发票是不是要追补申报企业所得税呢？分录该怎么做呢？
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收到跨年的费用发票分录怎么写？以前没有计提过，企业所得税汇缴的时候是不是也要因为这个分录处理一下？
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收到跨年没有计提的材料发票，分录怎么写？会涉及到企业所得税的分录？这个材料发票汇缴的时候是不是要记着纳税调增？那2022年12月31日未分配利润不就不对了吗？
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收到跨年没有计提的材料发票，分录怎么写？会涉及到企业所得税的分录？这个材料发票汇缴的时候是不是要记着纳税调增？那2022年12月31日未分配利润不就不对了吗？
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早上好，老师，我们公司去年进的原材料没有发票，且原材料也用来生产了，那今年企业所得税汇算清缴时，要怎么调增，要调账吗？（如果要分录怎么写），或是不用调账，只要到企业所得税汇算清缴类似调增业务招待费那样就行了
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
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老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
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老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
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老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
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一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
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国企子公司，现响应政府精神，承租A国企的仓储作为运营业务，目前对外招租还未有企业入租，但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等，请问这些费用是计入哪个科目?
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老师麻烦解释的明白点，小白
您好！如果开票日期是2022年的，那就直接在2022年补做这个凭证，这样就不用调增了 如果发票是2023年开的，那就在2022年补做一笔计提的分录，这样也不用调增，2023年收到发票，再做笔冲预提的凭证再按照发票做一笔，相当于一正一负，不影响报表
现在都2月份，1月份不是已经把2022年第四季度的报表企业所得税都申报了？还怎么补计提？
去更正报表？
您好！实务中是反结帐回去改的，如果不反，那就做更正处理，涉及损益的科目用以前年度损益调整科目来代替就可以了
反结账回去改我知道，那已经申报的报表怎么办？
用了以前年度损益调整科目就可以不用调整以前报表？
您好！没关系的，最后会申报年报的，以年报为准
申报年报不是还是和第四季度报表数据一样？
您好！不一样的，年报是汇算清缴后确定的年报