演示账套

老师，我是小规模纳税人，本月开票20万发票增值税和企业所得税怎么算

2023-02-12 18:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-12 18:10

同学，你好季度超过30万吗？没有超过的话，免增值税

2023-02-12

同学你好不是按季度的吗

2023-02-21

增值税，如果这个是不含税的等于53万乘以1%。

2021-12-31

你好增值税免征了，附加税也是免征的企业所得税=利润总额*所得税税率

2023-05-08

你好，1、小规模纳税人本月开票425000，如果10月和11月都没开票的话，季度未超45万，免征增值税。自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。 2、需要缴纳企业所得税，425000是不含税收入吗，如果是，那么应交企业所得税=425000*12.5%*20%=10625 自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。其中，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2021-12-24