您好,小企业准则,直接,借:所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款即可 除非说你还没结转,能做到12月份的账中,否做无法计提到去年的
老师12月的企业所得税忘记计提了,补一月里面是不是借:利润分配-未分配利润贷:应交税费-企业所得税
12月份的企业所得税忘记提了,1月份交税款了,1月份补计提要怎么做分录,小企业会计准则下。 借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 这样是不是计提到今年了,怎样计提到去年呢?
老师请问小规模去年四季度忘记计提所得税,在今年一月份补计提,分录 借:所得税费用 贷应交税费应交所得税 借:利润分配–未分配利润 贷:所得税费用 这样写分录对吗?
老师,我24年12月忘了计提企业所得税了。但是25年1月交的企业所得税。我刚做一月的账。这个分录是不是 借以前年度损益 贷应交税费企业所得税 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益 借应交税费企业所得税 贷银行存款!?
总包方代发工资,未申报个税,分包方收到其他建筑公司开的代发工资金额的劳务票,那其他建筑公司怎么做账和需要什么资料
你好老师个体户经营超市银行聚合扫码手续费3755.96元是收入会计分录怎么做 是不是利息呀?
老师,我们是监理公司,朋友给我们介绍了工程我要给她提成,给她打款的时候,她要给我开啥发票呢
老师请教一下这道题为啥不用未确认融资费用科目分摊呀?
老师,当月没有销项,要不要勾选认证呢?
姐妹们问下,公司有批发零售奢侈品业务,然后销售商品给不是同个行业的公司,也要缴消费税吗
老师公司资产总额是300,实收资本是100,负债200,亏损100,资产只变卖50还负债,胜下的150的负债怎么办 实收资本怎么转出
请问老师,电子增值税专用发票必须填写购买方的银行账号地址这些吗,不填写这些是不是对方拿到票不能勾选抵扣?
外贸公司销售给国外客户,在国内销售,不出口,可以直接收取外汇吗
老师,购进原材料实际为10万,我方只用给9.3万,对方也开票9.3万,0.7万为赠送的,收到0.7万的材料时,我入账为,借:原材料0.7万,贷:营业外支出0.7万,那这0.7万我是不是要做无票收入,并折合成对应税率上增值税呢?
估计要去更正申报,可以反结账一下么?
您好,可以反结账的呢。
反结账后,按正常计提么?老师能帮我写个分录么?
您好,借:所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税