借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税 需要补计提

老师,1、计提企业所得税要在本季度计提?我2020年第四季度的企业所得税忘记计提了,可以在1月份的账上做计提的分录,接着做缴纳的分录? 2、企业所得税汇算清缴后,发生上年度企业所得税退税的情况如果做会计分录?
小规模纳税人要缴4个季度的企业所得税,还要交一次企业年度所得税吗?企业年度所得税怎么算的
2月份要更正去年最后一个季度的企业所得税,并且补缴税款。要怎么做账,企业所得税要再计提一次么?
请问老师,23年度企业所得税汇算己做,应纳税所得为负3万,24年一季度应纳税所得税为正2万,在填一季度企业所得税时,怎么还要按正2万缴所得税?
老师,去年年度企业所得税申报表更正了,多加了一笔收入,补了企业所得税。会计分录只加了收入,没做计提所得税。今年分录要怎么做?
老师,请问公司处理固定资产,奥迪车,怎么开发票呀
小企业股东分红会计分录如何做
老师,此表为“第四季度企业所得税纳税申报表”,想问一下“加计扣除减免税金额”和"高新技术企业减免税金额”应该怎么计算?
12月暂估年终奖20000元,次年2月发放,会计分录怎么做,个税怎么处理。
老师发给部门的奖励,没有具体的明细,财务按部门入的人工成本专项奖励了,但因为没有具体的明细,没法按人名报个税,财务按部门费用入人工成本,这样操作是否可行
有笔网络设备租赁业务,年租赁费用456315元/年, 租赁期7年,2026.2月份开具发票2870210 元 ,租赁合同起始日期2025.9.1-2032.8.31日,请问2月份需要确认收入多少及账务处理?
老师,请问在自己手机上个人所得税APP扫码后,电脑上桌面的自然人税务系统就所有客户都不用密码了直接切换就可以登录了。这个最开始是怎么操作的才可以直接扫码就可以登录了?
老师,现在混凝土税率是13了,之前签的合同是3%,那税率直接按不含税提高10个点吗
老师,工作场所防护检测和设备性能检测需要缴纳印花税吗?
老师,你好,我想问下我们跨境广告充值1000美元,商家赠送50美元,我们怎么做分录,是不是借预付账款贷银行存款各1000元,赠送的借预付账款50贷销售费用广告费还是贷营业外收入。
再补计提的是算到今年了吧
借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税 小企业会计准则也这样做么
你好,他还是属于以前年度的 小企业会计准则,把以前年度损益调整,改成利润分配未分配可利润 借利润分配未分配利润 贷应交税费企业所得税