老师，去年年度企业所得税申报表更正了，多加了一笔收入，补了企业所得税。会计分录只加了收入，没做计提所得税。今年分录要怎么做？
如果是企业会计准则做账的， 借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税。
-
Q
小企业会计准则，更正申报了2020年企业所得税年报，2021年9月更正申报的，补交了企业所得税税款，交了滞纳金，分录怎么做？
-
Q
#提问#老师 今年交企业所得税抵扣了以前年度多交的企业所得税，会计分录怎么做？
-
Q
今年5月申报了21年企业所得税年度申报，并且缴纳了所得税三百多元，这个怎么做分录呢，去年的分录没有做计提所得税之类的
-
Q
请问今年更正申报了前几年收入和企业所得税，补缴了税。账怎么做更正申报的收入和税
-
Q
22年第四季度企业所得税申报，报表忘记把所得税加上了，账上做了所得税计提了，等于是申报的时候报表错了。除了去改报表，可不可以在23年增加一个调整分录，把22年的所得税计提的分录反做账，23年增加一个分录，把所得税做到以前年度调整损益？金额就2万块钱
热门问答 更多>
-
老师，你好，仲裁案件公司需要付员工一个月工资。7月份之前律师微信代付了，我可以现金方式给律师吗？8000元。那个员工个税我也申报个税了。现金方式可以公户出吗
-
老师，麻烦问下，企业有送客户礼品（现金 等） ，无票支出。现在有个个体户可以给我们开发票，开箱包类的，怎么做账？
-
有个项目金额为73201500.97，老板收取对方5.5%的费用，进项税额抵7%，老板让我收取5.5%税费罗列出来，怎么样比较合理？
-
示例如下，资产，会计口径1000，税法口径500。负债，会计口径，1000，税法500。请说明，各自调增调减多少。
-
老师，这个环境保护税是怎么计算的
-
建筑劳务公司，收到个人代开的50万劳务票后，还必须为其申报个税吗
-
老师，去年做账挂了应收，未付款，今年发生退货，已付款，请问要怎么写分录，可以把退货部分重新做一笔再冲掉吗
-
请解释什么是会计调增，调减。如果会计口径100，税法口径是200是调减还是调增。
-
我们有份进项发票已经认证，但是因为上游企业走逃失联，税务要求我们做进项税额转出。那我这笔要怎么调整
-
朴老师好，请问企业投标提供的会计报表包括哪几种啊？谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对未分配利润有影响吗？还要不要做一笔分录？银行扣费了，也做一笔吧
你好，月末结转借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整。
以前年度损益调整，分录科目在哪里？没找到
没有的，用利润分配为分配利润来做 借利润分配，未分配利润 贷应交税费，企业所得税。
老师，未分配利润到时候还要结转吗？怎么做分录？
你好，不需要结转，这已经是最后的了。
未分配利润一直有数据在？
对的对的可以有余额。