老师您好 我单位在2023年1月更正了2022年10-11月个税 导致税款发生变动。但是在个税系统退付手续费那里核对的10-11月金额是更正前的税额 无法修改。下一步应该怎么做呢？

老师好，请问， 单位老板是韩国籍人，我一直按非居民来给他报个税。非居民的税率是折算成按月来报的。但是我之前不懂个税，没有按每月实发数申报个税工资，都是按每月计提数来申报的工资。关键我公司效益不好，计提了也不按时足额发，有钱时候就多发，没钱时就少发或不发。我计提和发放经常不一致……他这非居民按每月计提申报的每月工资6000，但是实际有时候不发，有时候发一两万，有时候发两三千，……这样要怎么弄啊？ 1. 非居民个税申报，我能不去税务局更正申报表吗？我能以综合所得申报那样，把非居民的全年申报工资的总数对上就行吗？但是非居民在个税系统里是按月显示的……除了去税局更正，还有别的办法调整吗？ 2. 我2019 年也是报错了的，要怎么调整啊？ 谢谢老师。

老师您好 我单位在2023年1月更正了2022年10-11月个税 导致税款发生变动。但是在个税系统退付手续费那里核对的10-11月金额是更正前的税额 无法修改。下一步应该怎么做呢？

老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？

老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。我已经在税务系统里更正了2021年的所得税报表并补缴了所得税，接下来问题是：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？谢谢！

某有限责任公司（以下简称某公司）为增值税一般纳人，企业适用增值税率为13%。以下交易活动中销售价格均不含增值税额。某公司2022年11月份发生相关经济业务如下：(1)11月1日，某公司因急需资金，将一张2022年12月1日到期，面额为600万元，期限6个月的无息商业承兑汇票申请贴现，贴现率为3%，已办妥相关手续，贴现所得已存入银行。该贴现符合金融资产转移准则规定的金融资产终止确认条件。(2)11月12日，向乙公司赊销一批商品，货款为100万元，增值税13万元，规定的付款条件为：“2/10、1/20,N/30”，现金折扣不考虑税，采用净价法核算。(3)11月15日，向丙公司售出2万件商品，单价400元，单位成本300元，增值税发票已开出。协议约定,丙公司应于12月15日前付款，并有权在2023年1月31日前退货。某公司无法根据经验估计退货率，假定商品退回实际发生时可冲减增值税额。(4)11月20日，应付丁公司账款40万元已到期，经协商将其所欠丁公司账款40万元，转为某公司普通股80000股抵付此项债务，某股票每股市价4.5元，每股面值1元，已办妥相关手续。