借银行存款,贷其他应付款。
老师好!6月物流费第一次1880.73元,发票开了2080.73元。当时没注意到发票是2080.73元,按物流单和汇款单做的 借销售费用1880.73 贷银行存款1880.73 第二次物流费用是2697元,分录是借销售费用2697元,贷其他应付款2697元。今天才知道第一次多开了200元。这次会少开200元,只开2497元发票。我到时候收到发票要如何调这200元账,如何做分录
我单位买东西,重复支付了两次款。第二次多付的钱对方又要跨年了才能退回。请问第二次支付时做账为:借—其他应付款 贷—银行存款。行吗?第二年收到退款时怎么做会计分录?
去年支付一笔款1200,计入借:应付账款,贷:银行存款,没有计入成本,第二个账单直接扣出这笔费用1200,相当于没有支付,多了1200,请问今年要怎么做账,实际这次款是应该要付的,
问题一,我记得以前有个分录,借差旅费,员工没用退还了,我记得是借银行存款100,,借其他应收款-100这样保证其他应收款的发生额没有被虚增,请问对吗?问题二,a是销售方,b是购买方,最开始b买了7的东西,挂在应收账款,然后b付款时,付了11的钱用来买东西,然后b又不买了,退货4的钱给b在不影响虚增的请款怎么做分录,要区分正负数
@郭老师回答,其他老师就不要接了,应付职工薪酬。发工资银行卡错误,银行退款100,又重新发放100。第一这个情况的话,正确的分录,应该是通过其他应付款,还是通过应付职工薪酬?第二如果去年已经通过应付职工薪酬做账的话,也就是应付职工薪酬去年累计数比去年实际数,多了一笔这个退款。这个需要在今年做调整分录嘛?第三。请问这个应付职工薪酬的贷方,必须做到能跟个税系统一致嘛?
废旧钢管用于租赁的,做到库存商品里了,季度报表上已申报在库存商品里了,需要调整到周转材料吗
作为出纳,如何开具和收取支票和汇票
老师,晚上好,请问在核算个人所得税年汇算清缴时(综合所得),需要将工资薪金、劳务报酬、稿酬所得、特许这四项收入一起做汇算清缴吗?还是只要做工资薪金的收入就可以了?
请问老师 运输公司没有车辆 加油费能不能抵扣增值税
老师好,旅游行业,差额扣除,这个扣除成本确认的税额是按1%还是3%,开票是按1%的。
我有个体户,有小规模公司,有什么坑到底
法院以14147741.05元执行查封拍卖了某公司的土地使用权和地面附属物,该财产由我公司通过法院拍卖取得,由担保公司垫付了9942414.93元,由我公司支付了4205326.12元,请问我公司该怎么做账,税该怎么缴纳,暂未取得发票
生产加工企业出口退税,购进几种原材料组装变成新产品出售,购买的原材料税率有9%和13%,新产品出口退税率9%,请问是按购进原材料不含税价款计算还是按销售不含税价款计算申请退税?
全电发票开始,开票人和领票人是同一人不
手机可以登录模拟报税系统吗?
因为跨年了,这样放其他应付款里面会不会不恰当呢?第二次重复支付的时候能不能做成:借其他应收款,贷银行存款呢?
等你好,那你当时做的是器材应付款,那你现在收回来不也是得七彩应付款。
那你当时做的是其他应付款,你现在收回来的也得是请他应付款,要不你就去修改之前。