您好！请问怎样将进项税款的余额、销项税的余额清零（见图片），我以前没有将进项、销项转出，导致两者余额非常大，现在想在1月结账的时候调整一下，我该怎么做？ 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 然后转到未交增值税后，我的未交增值税就增加了很多 该怎么办呢？
你好 不知最后数据是一个年度末时候累计的吗 可以参考看下坐标河北税局软件客服的例子 增值税年末结转如何做账举例如下： 年初留抵税额为零、三级科目的余额均为零。本年销项1000元，进项110元，进项税额转出50元，减免税款280元，缴纳增值税670元，年末有留抵税额10元。 分析：将以上三级专栏科目余额（不包括留抵税额），转至“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”，具体账务处理您参考： ①借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 380 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 100（扣除留抵后的金额110-10） 应交税费—应交增值税（减免税款） 280 ②借：应交税费—应交增值税（销项税额） 1000 应交税费—应交增值税（进项税额转出）50 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 1050 提醒：年末的留抵税额继续在“应交税费—应交增值税（进项税额）”的借方余额中体现即可，不用做任何结转。
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月底增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、需要计提增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果进项大于销项还要做下边分录吗 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
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结转本月销项税进项税时： 借：应交税-销项税 1500 贷：应交税-进项税500 应交税-转出未交增值税 1000 其实我这里应该是贷方进项税时600，转出未交增值税是900， 本月应交增值税： 借：转出未交增值税1000 贷：未交增值税 1000（我的未交增值税应该就是900） 现在我的未交增值税贷方有余额，其实应该没有余额，我应该怎么调整这100
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您好！请问怎样将进项税款的余额、销项税的余额清零（见图片），我以前没有将进项、销项转出，导致两者余额非常大，现在想在1月结账的时候调整一下，我该怎么做？ 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 然后转到未交增值税后，我的未交增值税就增加了很多 该怎么办呢？
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老师 请问 每月末是不是要将进项税额和销项税额进行结转：1.如果是销项多了就记入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）同时做：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，2.如果是本月进项多，销项少，意味多交了，则做：借，应交税费-应交增值税（转出多交增值税）应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额），同时做：应交增值税-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）是这样的吗？
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想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去
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粤公网安备 44030002003870号
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如果是年末的话 我写下分录 稍等
进项和销项的余额是截止到2026年一月底的数。
你好 如果是年末的话一般分录 借：应交税费-应交增值税-销项税 5238423.96 贷：应交税费-应交增值税-进项税4597439.51 应交税费-应交增值税-转出未交增值税5238423.96-4597439.51=640984.45 这个看图您没有发转出未交增值税数据 就先按挤出数据 看你说1月结转调整 你要减去1月的发生额
进项和销项的余额是截止到2026年一月底的数。 那借贷方要减去1月进项和销项发生额
我以前从来没把进项和销项的余额转出过
老师，这个转出未交增值税64万多是转在未交增值税的贷方了是吗？
那我贷方不是平白无故多了64万的税吗？
你好 正常是每次交税钱 会计提转出未交增值税 这样就是增值税销项余额-增值税进行余额-转出未交增值税余额=0 年末其实就是反向结转了 您这样猜测是不是原来没有转出未交增值税 你看下原来交增值税税是用的什么科目？
对，我原来就是没有用过转出未交增值税这个科目
那就看原来是不是要已交增值税科目使用？ 要是有对冲已交增值税 可以找下原来增值税申报表 看交了多少增值税
老师， 原来没交过增值税，一直都是进项税>销项，所以进项、销项一直没管，交增值 之后就用了未交增值税和转出未交增值税这两个科目了，但是进项、销项的余额一直没转过
你好，没交过增值税的话，就借应交税费-应交增值税销项4597439.51 贷应交税费-应交增值税进项4597439.51
剩余进项税应该是留底
交税分录给写下，我看看原来是怎样使用转出未交增值税和未交增值税，看如何分录
老师 要周一才能给您发，今天不在公司，请问我下次如果要提问，该怎么提问呢？
可以平台上提问找我或是其他老师解答也可以的
好的老师，那我下次提这个问题，应该怎么描述呢？
可以截图提问，问接下来如何做