您好！请问怎样将进项税款的余额、销项税的余额清零（见图片），我以前没有将进项、销项转出，导致两者余额非常大，现在想在1月结账的时候调整一下，我该怎么做？ 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 然后转到未交增值税后，我的未交增值税就增加了很多 该怎么办呢？
你好 不知最后数据是一个年度末时候累计的吗 可以参考看下坐标河北税局软件客服的例子 增值税年末结转如何做账举例如下： 年初留抵税额为零、三级科目的余额均为零。本年销项1000元，进项110元，进项税额转出50元，减免税款280元，缴纳增值税670元，年末有留抵税额10元。 分析：将以上三级专栏科目余额（不包括留抵税额），转至“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”，具体账务处理您参考： ①借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 380 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 100（扣除留抵后的金额110-10） 应交税费—应交增值税（减免税款） 280 ②借：应交税费—应交增值税（销项税额） 1000 应交税费—应交增值税（进项税额转出）50 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 1050 提醒：年末的留抵税额继续在“应交税费—应交增值税（进项税额）”的借方余额中体现即可，不用做任何结转。
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月底增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、需要计提增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果进项大于销项还要做下边分录吗 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
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结转本月销项税进项税时： 借：应交税-销项税 1500 贷：应交税-进项税500 应交税-转出未交增值税 1000 其实我这里应该是贷方进项税时600，转出未交增值税是900， 本月应交增值税： 借：转出未交增值税1000 贷：未交增值税 1000（我的未交增值税应该就是900） 现在我的未交增值税贷方有余额，其实应该没有余额，我应该怎么调整这100
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老师，没看懂您最后的分录，我给您截图我目前账上的余额了，我把进账税和销项税的余额都转到转出未交增值税就是43310.26，然后再做一笔借:应交税费——未交增值税43310.26，贷:应交税费-转出未交增值税43310.26，这样应交税费—转出未交增值税就没余额了，应交税费—未交增值税还有余额43310.26，等税务退了钱，就借银行，贷应交税费—进账税额转出，那最终应交税费—未交增值税和应交税费—进项税额转出就会都有余额了
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您好！请问怎样将进项税款的余额、销项税的余额清零（见图片），我以前没有将进项、销项转出，导致两者余额非常大，现在想在1月结账的时候调整一下，我该怎么做？ 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 然后转到未交增值税后，我的未交增值税就增加了很多 该怎么办呢？
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老师 请问 每月末是不是要将进项税额和销项税额进行结转：1.如果是销项多了就记入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）同时做：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，2.如果是本月进项多，销项少，意味多交了，则做：借，应交税费-应交增值税（转出多交增值税）应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额），同时做：应交增值税-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）是这样的吗？
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如果是年末的话 我写下分录 稍等
进项和销项的余额是截止到2026年一月底的数。
你好 如果是年末的话一般分录 借：应交税费-应交增值税-销项税 5238423.96 贷：应交税费-应交增值税-进项税4597439.51 应交税费-应交增值税-转出未交增值税5238423.96-4597439.51=640984.45 这个看图您没有发转出未交增值税数据 就先按挤出数据 看你说1月结转调整 你要减去1月的发生额
进项和销项的余额是截止到2026年一月底的数。 那借贷方要减去1月进项和销项发生额
我以前从来没把进项和销项的余额转出过
老师，这个转出未交增值税64万多是转在未交增值税的贷方了是吗？
那我贷方不是平白无故多了64万的税吗？
你好 正常是每次交税钱 会计提转出未交增值税 这样就是增值税销项余额-增值税进行余额-转出未交增值税余额=0 年末其实就是反向结转了 您这样猜测是不是原来没有转出未交增值税 你看下原来交增值税税是用的什么科目？
对，我原来就是没有用过转出未交增值税这个科目
那就看原来是不是要已交增值税科目使用？ 要是有对冲已交增值税 可以找下原来增值税申报表 看交了多少增值税
老师， 原来没交过增值税，一直都是进项税>销项，所以进项、销项一直没管，交增值 之后就用了未交增值税和转出未交增值税这两个科目了，但是进项、销项的余额一直没转过
你好，没交过增值税的话，就借应交税费-应交增值税销项4597439.51 贷应交税费-应交增值税进项4597439.51
剩余进项税应该是留底
交税分录给写下，我看看原来是怎样使用转出未交增值税和未交增值税，看如何分录
老师 要周一才能给您发，今天不在公司，请问我下次如果要提问，该怎么提问呢？
可以平台上提问找我或是其他老师解答也可以的
好的老师，那我下次提这个问题，应该怎么描述呢？
可以截图提问，问接下来如何做