你好想问下 我们是建筑公司 今年我们公司上一年度的纳税额为九万七千多 包括总公司和分公司在内 但是每年有纳税额的加分项 纳税额超过10万以上可以加2分 对企业有上升空间 那么想问下 会计这块怎么才能做到10万609378609378

老是您好，我想问一下，以前我们公司账上应交税费科目下的营业税有一个借方余额2万多，以前会计说是已缴纳未计提的，所以年底我补提了，就平了，但是做所得税汇算的税务所说，应该做到以前年度损益调整，我不太清楚这个分录怎么做，补提过的还需要改吗

甲公司注册于某市东城区，2018年有关收入情况如下：（1）取得产品销售收入2000万元，国债利息收入30万元，接受捐赠收入10万元。（2）缴纳工商行政罚款2万元，税收滞纳金1万元。（3）缴纳增值税200万元，城市建设维护税和教育费附加20万元。（4）从直接投资的未上市居民企业取得股息收益200万元。已知，2017年度甲公司会计利润为－60万元，经纳税调整后应纳税所得额为－60万元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。(3)多选题关于甲公司弥补亏损的下列表述中，正确的是（）。A2018至2022年度的税前所得可以弥补2017年度的亏损额为60万元B如果2018年度税前所得弥补2017年度亏损后，应纳税所得额大于零，应缴纳企业所得税C如果2018年度税前所得不足以弥补2017年度亏损，可以逐年延续弥补亏损，但最长不得超过5年D甲公司在汇总计算缴纳企业所得税时，其境外营业机构的亏损可以用境内营业机构的盈利弥补

我们是房地产公司一般纳税人，主营销售不动产，进项税额可以抵扣，2016年我们在现在的项目后面一块空地上盖了一圈围墙，我们到现在也没有购买这块地，当时盖是为了防止清地以后，村民再入内种树，现在有另外一个房地产公司要购买那块土地，想给我们10万元的款，相当于就是那堵墙的工钱吧，我们想去税务代开10万的建安服务的发票给对方，然后把税都交完了，请问这个交的增值税，后面我们申报的时候还会跟不动产那边的进项税额冲抵吗？我们实际上就想单独把这个税交了，不跟其他的混一起冲抵了，应该要如何开发票比较好，谢谢！

你好想问下 我们是建筑公司 今年我们公司上一年度的纳税额为九万七千多 包括总公司和分公司在内 但是每年有纳税额的加分项 纳税额超过10万以上可以加2分 对企业有上升空间 那么想问下 会计这块怎么才能做到10万609378609378

请问，我们公司不满一年，最近刚升级了全电发票，至前也没有剩余发票的库存。而且也把上个月报完税了。升级全电后授信额度是0元。 让税务主管给批了50万元。公司不满一年是m级就算在申请也就1个月期限又变50万了，请问我们公司满一年后，授信额度会增加吗，主管给的50万会限制系统给的额度吗。 问了税务局，他们也不清楚，才成为试点。 麻烦老师给个意见。 专管员有个特权可以不申请就能给额度。最多50万。 但是肯定不够，不够就要申请他们看资料在批，但是我们这种M级信誉的就算申请更高的，也就一个月又恢复50万了。 所以想问下，满一年后，公司授信额度增加，会不会被之前专管员批的50万影响到。 如果有这50万会影响到以后电脑调额的话，那应该怎么办？