老师好，请问合伙人退出但以前没有入帐，经协商款过几个月退，现在我这样做帐务处理，1、借实收资本，贷其他应付款，2、借其他应付款贷应付帐款，3、借资本公积，贷实收资本，这样对吗，请老师指教

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下， 课程服务费支出: 1.收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本====》帮忙看一下这些分录是否可以有没有问题 2.如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金===》帮忙看下这样做可以吗？ 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付只有微信付款凭证可以跟第2个一样入账吗？

老师好，请问合伙人退出但以前没有入帐，经协商款过几个月退，现在我这样做帐务处理，1、借实收资本，贷其他应付款，2、借其他应付款贷应付帐款，3、借资本公积，贷实收资本，这样对吗，请老师指教

老师：请问一下我们比如和建工合作，以建工的名义投的标，我们的款都要从建工帐上付，我们拿了一些发票想请款出来，建工那边说算做垫支款，实际上未付这笔款，我们之前实际发生时是这样做的，借：其他应收款-单位往来建工，贷：货币资金（我们自己的个人帐户），借：货币资金（建工帐户）贷：其他应付款-其他应付个人，现在怎么做分录呀？

老师：在2018年时我司一位股东甲向银行贷款500万，其资金未用于公司经营，用于个人债务且未还过钱，今年9月份银行把对我司持有的债权本金+利息（及附带的所有从权利）法拍，竞拍成功。现在我要对这项债权变更进行账务处理，债权人由银行变为个人A，短期借款还是在的叭。之前进行的账务处理是这样的： 借：其他应收款--甲500万 贷：短期借款--银行500万 借 ：其他应收款--甲 200万 贷：应付利息 200万 变更后：借：其他应收款--甲 -500万 贷：其他应付款--A -500万 借：其他应收款--甲 -200万 贷：其他应付款-A -200万 本次计提利息：借：其他应付款款--A 2万 贷：应付利息 2万 对吗

老师，我科目余额表如下：其他应收款5万，其他应付款30万，实收资本是0(认缴出资额为 6万)；以前年度可弥补亏损20万.现在公司要注销。我这样处理是否可行：第一个，将应收应付转入营业外收支，借 其他应付款 30 贷 营业外收入 25贷 其他应收款 5； 第二，借 营业外收入25 贷 本年利润 25 第三 ，借 本年利润25 贷 利润分配-未分配利润19 贷实收资本6 第四，借 税金及附加 0.15 贷 应交印花税 0.15 老师，这样处理可以吗？谢谢老师