老师，内账。我们代收客户的钱付机器款（代收的钱有进公账有进私帐），有时收了30万，但后面实际支付了50万，而且约定在以后每月对应实际支付的日期还款，（比方这个月12号付了50，那下个月的12号就还2万，分十期还完），还有就是租户的所有应付费用都从这里面扣，这整个的业务可以这样子吗？ 收款- 借：银行存款 贷：其他应付-客户 付机器款：借：其他应付-客户贷：银行存款 若超过之前进账金额： 借：其他应付-客户 应收账款-机器款 贷：银行存款 收每月还机器款 借：其他应付 贷：应收账款-机器款 收电费：借：其他应付 贷：主营业务收入-电费 主营业务收入-房租 其他应收 就是和这个客户的往来

老师，公司支付的税点记什么科目

记入管理费用税金就行

我们也收税点，在后面核算税点收入怎么做分录呢？谢谢

你们收到的时候就冲消费了 费用

比如：我们支付了53机器万，里面是包含税点的， 借：其他应付-客户 管理费用-税点 贷：银行存款 这样子吗

对你内账的话可以这么做。

我收税点是做的其他业务收入

你进入到其他收入里面也可以。

那把之前借方的管理费用改为其他业务收入，这样子行吗

没问题，内账没有那么严格的要求。

以后还会涉及退税这块

但实际上退税的时候你就可以冲减收入。

所以开始设好，也是冲减其他业务收入

对，没错，就是这个意思。

谢谢老师