老师，企业所得税年度申报的工资薪金支出是看计提数对不？是全额扣除的，帐载金额和实际发生额是一样的数。还有工会经费支出是不是也看计提数，就是22年1月到12月的计提数，这个是全额扣除吗？

截止到现在2月份已经全部发放啦 1月已经发完12月的啦

你好； 全部发了。 就可以全部税前扣除的；   工会经费不超过2% 支付了都可以税前扣除的  

工会经费是也看计提数的对吧老师 那是不超过工资总额的2%吗？我全年3 6 9 12四个季度共计提工会经费240元，一月份已经全部交完啦。那我帐载金额和实际发生额都怎么填

你好1； 是的 ； 对的 ； 不超过2% ； 2.       是合计240 ； 就按240 来写   

老师我报不过去 这是啥意思

你好；核对下数据 ； 你这个每个栏次的 数据是不是有问题 ；  提示对比不了  

这里应该选是吗

数据都是对的 没有收入成本 就是管理费用 税金及附加

你好；   你报表格式 是不是选择了 2019年版本的 ； 你去看看你格式  

我选择了是 过去啦

 你好；    你用了这个版本的； 就选择是 就可以了。    

但是去年选的否也过去啦

先去看你的格式； 看你今年是不是有变化   

没有什么变化

没有的话； 那你选择就不对哦 ；  那你  注意去看看你公司报表 需要查看一下财务报表-利润表项目中是否有“研发费用”“其他收益”“资产处置收益”，如果有则108项选“是”，如果无则108项选“否”。

利润表中没有这些

但是选择否就是过不去呀老师

那就选择否哈； 不是 选择是  

他这个申报的时候这里显示的就是2018版，但是申报表里选择是和否的时候是2019版