你好可以入成本,但是不可以在汇算清缴时扣除
我们是商管公司,是区管委会旗下集团公司的子公司,承接区内一些房产的租赁,自己没有房产,其他公司管理房产,出租给商家还有一些公司员工短租,会收取租赁费,公摊能耗,给商家的一签签几年的合同,前几年免租金,后面几年打折收,每年折扣不同,单位要求我们按权责发生制确认收入成本,收入和支出匹配 问题1对于上述业务,收租金,房产不是自己的,这个算啥服务,用哪个税率?公摊能耗尼,用哪个,收取的水电费用哪个?分别开具啥明目发票 问题2对于收取租金的,有的开票,有的不开票,租金一般一次会交一段时间的,有短租,有1,2年的,还有好几年的,收取得租金啥时候交增值税?啥时候交企业所得税?不管开不开票,好几年的那种前几年免租是不是就收入为0,要求收入成本匹配,收入我要分批确认吗?增值税一次交了,但是收入按合同期间来确认收入缴纳企业所得税是吗? 问题三成本这块,房产拥有者会一段时间给个成本明细,他给我们200.套,我们就签200套的合同,实际租出100套,那么成本我就分摊了,其实收入和成本不匹配 问题四合同确定了,收入和成本的,但是既没开票也没收到票,我估怎么入账?票来了怎么做
去年租的房租普票,对方公司被查,税局让我们提供有没有收到这个房租的普票,我们收到了是真实的业务关系我们付的房租款对方给开的票,但税局说这是虚开发票,让我们从去年的成本中扣除,重新报年报并缴纳滞纳金,我们有总公司分公司子公司申报成本都是按比例进行申报的,这个房租我们入的是管理费用也不存在进成本里。本来就没填进成本里重新更正不是还和以前的数据一样没有变化吗请问我们要怎么做?税局要求总公司先重新更正申报。但这个数据就没填在成本在更正申报数据还和以前一样。
老师,你好,请教一下,我们公司租的厂房,分租了部分出去,我们开了专票,请问下,怎么做账?这个收到的租金还是交给了出租方的,因为出租方给我们开了发票,我们分租部分出去,对方也要我们开票,我们开了,但这个账应该不是其他业务收入吧,因为这个租金,我们还是给了出租方,等于是把收到的发票,开了部分给别人
请问:我们是建筑公司,有固定资产—清淤船舶一艘,当初购买进来的时候发票抬头是总公司,但由于总公司这边地区挂不了船舶,所以去绍兴开了个分公司挂着(分公司税务登记由于种种原因还没弄好),现在老板要将这艘船出租给别的公司,我们总公司可以开票给对方吗(经营范围没有机械租赁这一项)?如果可以的话应该怎么开?还有会计分录具体怎么做?
老师,我们公司是一家分公司,独立核算。有以下几个问题。 1、由于分公司没有资质一些业务接了但是由总公司开票,总公司入账,但这比业务属于分公司的,我要如何把这个钱转过来?由分公司开票给总共公司吗? 2、分向总或者总向分公司开费用票是都可以税前扣除吗?分总之间业务往来是否需要签订合同? 3、分公司的人员工资有一部分总公司发又有一部分分公司发,社保在总公司。分公司还需要对他申报个人所得税吗?对于分公司没有给他买社保税务部部门查出来会不会说我们违规了? 4、分公司交管理费给总公司,总公司开的管理费用票分公司不能税票扣除,那么我能不能让总公司开其他品名的票,这样我可以税前扣除呢?
老师问下,生产渠道营运资金中的其他应付款占比最多,先上升在下降,欠款第一名为直营门店备用金,其次为其他应付款和应付职工薪酬,应付职工薪酬前四年一直上升,到第五年下降,其他应收款变化幅度不大说明了什么问题
老师问下,公司由占用自有资金转为占用供应商的资金,原因是因为公司可能增强了与供应商的谈判能力,从而延迟付款吗
老师问下,公司的其他应付款欠款第一名为直营门店备用金,应付职工薪酬占比第一为短期薪酬,其他应付款占比第一为供应商保证金说明什么
老师好!请问非成品油与非成品油调和需要缴消费税吗?
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老师,供电工程还有管道安装支出这些怎么入账呢
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
就是汇算清缴的时候把这部分成本调减一下对吧?我公司要多缴纳一些企业所得税。但是这种情况相当于我公司没有房屋租赁成本这块,以后对我公司会不会有什么影响呢?
不会有影响的,就是需要多缴纳所得税了
是不是可以这样理解,就是公寓业主应该缴纳的房产税个税啦等,他们没有缴纳,而让我公司以企业所得税的形式缴纳了
可以这样说,没有成本利润高了
但是我公司属于小规模纳税人,因为税收优惠交的企业所得税少一些,他们直接去税局代开租赁发票交的房产税个税啦等要多一些,这样会不会造成少交税的嫌疑呢?
是的,出租房少缴税了确实是
这种情况下对我公司会不会有什么影响呢?税局会不会强制我们公司补交房产税呢?
不会让你们缴纳,是出租方缴纳的